企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引——word快速定位版

1、企業(yè)內(nèi)部控制內(nèi)部控制應(yīng)用指引用指引目錄1、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)——組織架構(gòu)2、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號(hào)——發(fā)展戰(zhàn)略3、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號(hào)——人力資源4、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第4號(hào)——社會(huì)責(zé)任5、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號(hào)——企業(yè)文化6、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號(hào)——資金活動(dòng)7、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號(hào)——采購(gòu)業(yè)務(wù)8、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號(hào)——資產(chǎn)管理9、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第9號(hào)——銷售業(yè)務(wù)10、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指

2、引第10號(hào)——研究與開發(fā)11、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第11號(hào)——工程項(xiàng)目12、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號(hào)——擔(dān)保業(yè)務(wù)13、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號(hào)——業(yè)務(wù)外包14、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第14號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告15、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第15號(hào)——全面預(yù)算16、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)——合同管理17、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第17號(hào)——內(nèi)部信息傳遞18、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第18號(hào)——信息系統(tǒng)第八條第八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定組織結(jié)構(gòu)圖、員工手冊(cè)

3、、業(yè)務(wù)流程圖、崗（職）位說明書和權(quán)限指引等內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件，使企業(yè)員工了解和掌握組織架構(gòu)設(shè)計(jì)及權(quán)責(zé)分配情況，正確履行職責(zé)。第三章第三章組織架構(gòu)的運(yùn)行組織架構(gòu)的運(yùn)行第九條第九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)規(guī)范，對(duì)現(xiàn)有治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置進(jìn)行全面梳理，確保本企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和運(yùn)行機(jī)制等符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求。企業(yè)梳理治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的任職資格和履職情況，以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的運(yùn)行效

4、果。治理結(jié)構(gòu)存在問題的，應(yīng)當(dāng)采取有效措施加以改進(jìn)。企業(yè)梳理內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置的合理性和運(yùn)行的高效性等。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和運(yùn)行中存在職能交叉重疊或運(yùn)行效率低下的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)解決。第十條第十條企業(yè)擁有子公司的，應(yīng)當(dāng)通過合法有效的形式履行出資人職責(zé)、維護(hù)出資人權(quán)益，特別關(guān)注異地、境外子公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大投融資、重大擔(dān)保、重要人事任免、大額資金使用、年度財(cái)務(wù)預(yù)決算等重要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。第十一條第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)與運(yùn)行的效