X銀行企業(yè)集團客戶授信業(yè)務流程與風險管理研究.pdf

1、全球經(jīng)濟一體化進程的加深和推進為我國現(xiàn)代企業(yè)帶來了不斷擴大的發(fā)展空間，“集團”作為一種重要的企業(yè)組織形式，逐漸抓住良好的環(huán)境和發(fā)展機遇，在目前的經(jīng)濟形勢下占據(jù)舉足輕重的地位。作為市場經(jīng)濟的重要參與者，企業(yè)集團憑借其龐大的規(guī)模、雄厚的實力和良好的前景成為商業(yè)銀行重要的目標客戶。然而，集團客戶為商業(yè)銀行帶來豐厚績效的同時，也因其內(nèi)部成員企業(yè)之間復雜的聯(lián)系與交互作用尤其是頻繁的關聯(lián)交易而給銀行的授信業(yè)務帶來潛藏的巨大風險。近年來，諸多國內(nèi)外大

2、型企業(yè)集團的財務案件暴露出商業(yè)銀行在集團客戶信貸風險控制機制方面的薄弱，反映出我國商業(yè)銀行對于集團客戶授信業(yè)務進行有效風險管理的重要性。
　　本文以商業(yè)銀行集團客戶授信風險管理中存在的問題為研究對象，在對現(xiàn)有文獻及理論進行總結歸納的基礎上，通過對X銀行兩則集團客戶的授信方案展開案例分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)集團客觀上因其本身的復雜性及主觀上出于利益考慮產(chǎn)生的關聯(lián)交易、關聯(lián)擔保行為都增加了銀行的授信風險及監(jiān)管難度，而商業(yè)銀行自身的逐利性及風險管

3、理體制的僵化也是授信風險頻發(fā)的誘因，另外，監(jiān)管不力及社會信用的整體缺失同樣增加了企業(yè)集團的信用風險。
　　針對X銀行集團客戶授信風險的成因，文章提出了完善X銀行授信風險管理的建議，X銀行自身應整合資源開展并表監(jiān)管對集團客戶進行集中管理，同時加強內(nèi)部控制、建立預警機制、暢通溝通渠道、預設風險條款并重視人才隊伍建設，以從自身角度規(guī)避授信風險。另外，監(jiān)管部門應強化資源整合功能，為商業(yè)銀行提供信息查詢和共享平臺。社會信用體系尤其是金融市場