2023年全國碩士研究生考試考研英語一試題真題(含答案詳解+作文范文)_第1頁
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文檔簡介

1、1、目的為明確資金管理部融資工作的職責(zé),提高融資授信業(yè)務(wù)的工作效率,規(guī)范工作標(biāo)準(zhǔn),特編制此作業(yè)流程,以便執(zhí)行。在此主要以銀行融資作為案例。2、適用范圍圣奧集團(tuán)及下屬所有分子公司。3、職責(zé)3.1資金管理部:負(fù)責(zé)與金融機構(gòu)的接洽和商談,負(fù)責(zé)授信資料的收集、匯編并報送給金融機構(gòu);3.2會計核算部:協(xié)助提供授信需要的財務(wù)報表及科目明細(xì)、的供應(yīng)情況等財務(wù)資料;納稅申報表、公司上游(供應(yīng)商)3.3置業(yè)公司:提供房產(chǎn)項目的相關(guān)資料,辦理產(chǎn)權(quán)證抵押時,

2、由其出面催促土管局及房管局加快審批;3.4總裁辦:協(xié)助提供集團(tuán)及下屬分子公司、法定代表人的榮譽證書,集團(tuán)各營銷網(wǎng)點銷售額的匯總情況表等。4、定義4.1授信:是指金融機構(gòu)(主要指銀行)向客戶提供資金支持,或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的行為。簡單的來說就是金融機構(gòu)對客戶授予的一種信用,授信不能等同于融資。是企業(yè)向金融機構(gòu)申請融資必須先取得的前置條件,銀行授信有表內(nèi)、表外業(yè)務(wù),表內(nèi)業(yè)務(wù)有流動資金貸款、項目貸款等,表外業(yè)務(wù)有商

3、業(yè)匯票、信用證、信托、企業(yè)債券等。商業(yè)匯票開票行屬于表外業(yè)務(wù),貼現(xiàn)行屬于表內(nèi)業(yè)務(wù),在企業(yè)要表內(nèi)入帳。4.2授信期限:是指授信有效期限。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)(含一年)的授信,中長期授信指一年以上的授信。4.3授信額度:是指金融機構(gòu)向客戶提供資金支持,或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的最高金額,只要在授信有效期內(nèi),對應(yīng)的融資業(yè)務(wù)敞口部份不得超出可用授信額度的余額;授信額度在授信期內(nèi)可循環(huán)使用。

4、4.4授信融資產(chǎn)品:融資產(chǎn)品包括短期融資、中長期融資,一般為流動資金貸款、商業(yè)匯票(開立及貼現(xiàn))、保兌倉、保理(應(yīng)收款買入)、信用證(打包貸款、出口托收貸款、福費廷、遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)、進(jìn)出口押匯)、項目貸款、信托、企業(yè)債券(按照期限劃分為短期企業(yè)債券、中期企業(yè)債券和長期企業(yè)債券;按是否記名劃分為記名企業(yè)債券和不記名企業(yè)債券;劃分為信用債券和擔(dān)保債券、按發(fā)行方式可分為公募債券和私募債券等)等。4.5授信資金用途:是指融資的目的。具體

5、體現(xiàn)于解決融資企業(yè)在經(jīng)營過程中某方面的需要,如:資金周轉(zhuǎn)、購買原材料、固定資產(chǎn)投資等,融資資金用途應(yīng)與授信批復(fù)相符。4.6授信融資利率:就是企業(yè)占用資金的成本費用率。一般可分為合同利率和實際利率,它與融資期限、品種密切相關(guān),決定了企業(yè)財務(wù)費用的高低,另外融資手續(xù)費、保證金、付息方式等也會給企業(yè)實際融資成本帶來影響。因此,實際利率才是企業(yè)控制融資成本時的核心要素。4.7授信擔(dān)保方式:擔(dān)保是指債權(quán)人為確保債務(wù)得到清償,而在債務(wù)人或第三人的特

6、定的物和權(quán)利上設(shè)定的,可以支配他人財產(chǎn)的一種權(quán)利的行為。擔(dān)保的方式有:保證、抵押、質(zhì)押、信用擔(dān)保。(具體擔(dān)保方式見融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程)5、流程圖篩選融資機構(gòu)授信管理(維護(hù))提用授信6、工作程序與管理內(nèi)容收集和匯編授信資料申報存量或在原存量的基礎(chǔ)上增加授信設(shè)立企業(yè)帳戶報送授信資料跟進(jìn)授信審批取得授信批復(fù)確定合作的金融機構(gòu)6.1篩選金融機構(gòu):根據(jù)集團(tuán)的融資預(yù)算,開展融資授信工作。對有意向的金融機構(gòu),逐個進(jìn)行融資商談,商談內(nèi)容包括融資品種、融資

7、額度、擔(dān)保方式、融資利率、還款方式、貸款期限、融資配套等;然后根據(jù)商談情況及金融機構(gòu)的自身情況初步選定兩家或以上的金融機構(gòu),進(jìn)行授信工作;6.2收集和匯編授信資料:篩選金融機構(gòu)后,應(yīng)《金融機構(gòu)(銀行)授信資料清單》的要求,收集和匯編授信資料,包括但不限于:(1)基礎(chǔ)資料復(fù)印件:企業(yè)簡介、近三年審計報告、即期及上年同期財務(wù)報表、財務(wù)報表中主要科目的明細(xì)表、章程、驗資報告、法人身份證、榮譽證書、公司經(jīng)營證件;(2)其他資料:公司上下游(采購

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