衍生工具交易檢查執(zhí)行流程

1、衍生工具交易檢查執(zhí)行流程衍生工具交易檢查執(zhí)行流程1.衍生工具交易檢查執(zhí)行流程與風(fēng)險控制衍生工具交易檢查執(zhí)行流程與風(fēng)險控制衍生工具交易檢查執(zhí)行流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)證券部經(jīng)理及交易專員審計(jì)人員證券投資專員階段D1D2結(jié)束開始如果衍生交易籌劃監(jiān)督不充分，使企業(yè)衍生交易籌劃方案質(zhì)量不高，會導(dǎo)致風(fēng)險增大如果職責(zé)分工、權(quán)限范圍和審批程序不

2、明確規(guī)范或機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備不合理，會導(dǎo)致衍生工具交易不能適當(dāng)審核或超越授權(quán)審批籌劃交易審核進(jìn)行交易1審批監(jiān)督并審核籌劃流程及方案審核檔案審查整個流程與制度的執(zhí)行情況審核2資料存檔索取交易原始憑證記錄交易檔案提出改進(jìn)意見改進(jìn)制度或程序執(zhí)行改進(jìn)后的制度或程序監(jiān)督執(zhí)行編寫《審計(jì)報告》2.衍生工具交易檢查執(zhí)行流程控制表衍生工具交易檢查執(zhí)行流程控制衍生工具交易檢查執(zhí)行流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明D11.證券部經(jīng)理在籌劃交