衍生工具交易監(jiān)督與檢查管理制度

1、1衍生工具交易監(jiān)督與檢查管理制度衍生工具交易監(jiān)督與檢查管理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度名稱制度名稱衍生工具交易監(jiān)督與檢查制度衍生工具交易監(jiān)督與檢查制度文件編號(hào)文件編號(hào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門第1條為了加強(qiáng)企業(yè)對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)的監(jiān)管，減少衍生工具業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，提高收益，特制定本制度。第2條本制度適用于監(jiān)管衍生工具業(yè)務(wù)的審計(jì)人員與相關(guān)的管理層人員。第3條本制度中的持續(xù)性審查是指對(duì)建立和實(shí)施衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)控制情況所實(shí)行的連

2、續(xù)的、全面的、動(dòng)態(tài)的、系統(tǒng)的監(jiān)督檢查。第4條審計(jì)人員負(fù)責(zé)對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)的流程和結(jié)果進(jìn)行持續(xù)性的審查。第5條審計(jì)人員定期對(duì)衍生工具交易的相關(guān)業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查企業(yè)的衍生工具相關(guān)的交易人員是否按照企業(yè)相關(guān)的衍生工具交易程序進(jìn)行交易。第6條審計(jì)人員需針對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)審查并撰寫報(bào)告。第7條審計(jì)人員需定期審查衍生工具交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、程序與制度的執(zhí)行情況，找出漏洞并提出改進(jìn)意見。第8條審計(jì)人員需將審計(jì)分析結(jié)果編制成審

3、計(jì)報(bào)告，呈送財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)與總裁審核。第9條在證券部經(jīng)理及交易專員改進(jìn)衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)控制制度與流程時(shí)，審計(jì)人員需進(jìn)行監(jiān)察。第10條衍生工具交易的各級(jí)管理人員，嚴(yán)格按照自身的崗位職責(zé)對(duì)交易進(jìn)行監(jiān)察。第11條本制度由總裁辦公室制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬總裁辦公室。第12條本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期1衍生工具交易監(jiān)督與檢查管理制度衍生工具交易監(jiān)督與檢查管理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度

4、名稱制度名稱衍生工具交易監(jiān)督與檢查制度衍生工具交易監(jiān)督與檢查制度文件編號(hào)文件編號(hào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門第1條為了加強(qiáng)企業(yè)對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)的監(jiān)管，減少衍生工具業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，提高收益，特制定本制度。第2條本制度適用于監(jiān)管衍生工具業(yè)務(wù)的審計(jì)人員與相關(guān)的管理層人員。第3條本制度中的持續(xù)性審查是指對(duì)建立和實(shí)施衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)控制情況所實(shí)行的連續(xù)的、全面的、動(dòng)態(tài)的、系統(tǒng)的監(jiān)督檢查。第4條審計(jì)人員負(fù)責(zé)對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)的流程和結(jié)果

5、進(jìn)行持續(xù)性的審查。第5條審計(jì)人員定期對(duì)衍生工具交易的相關(guān)業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查企業(yè)的衍生工具相關(guān)的交易人員是否按照企業(yè)相關(guān)的衍生工具交易程序進(jìn)行交易。第6條審計(jì)人員需針對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)審查并撰寫報(bào)告。第7條審計(jì)人員需定期審查衍生工具交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、程序與制度的執(zhí)行情況，找出漏洞并提出改進(jìn)意見。第8條審計(jì)人員需將審計(jì)分析結(jié)果編制成審計(jì)報(bào)告，呈送財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)與總裁審核。第9條在證券部經(jīng)理及交易專員改進(jìn)衍生工具