企業(yè)所得稅預(yù)繳納稅申報(bào)表

1、中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A(A類(lèi))稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□納稅人名稱(chēng):金額單位:人民幣元(列至角分)行次項(xiàng)目本期金額累計(jì)金額1一、據(jù)實(shí)預(yù)繳2營(yíng)業(yè)收入3營(yíng)業(yè)成本4利潤(rùn)總額5稅率(25%)6應(yīng)納所得稅額（4行5行）7減免所得稅額8實(shí)際已繳所得稅額——9應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額（6行7行8行）——10二、按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額的平均額預(yù)繳11上一納稅年度應(yīng)納稅所得額—

2、—12本月（季）應(yīng)納稅所得額（11行12或11行4）13稅率(25%)————14本月（季）應(yīng)納所得稅額（12行13行）15三、按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳16本月（季）確定預(yù)繳的所得稅額17總分機(jī)構(gòu)納稅人18總機(jī)構(gòu)總機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偟乃枚愵~（9行或14行或16行25%）19中央財(cái)政集中分配的所得稅額（9行或14行或16行25%）20分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟乃枚愵~(9行或14行或16行50%）21分支機(jī)構(gòu)分配比例22分配的所得稅額（20行21行）

3、謹(jǐn)聲明：此納稅申報(bào)表是根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》和國(guó)家有關(guān)稅收規(guī)定填報(bào)的，是真實(shí)的、可靠的、完整的。法定代表人（簽字）：年月日納稅人公章：代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)公章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專(zhuān)用章：會(huì)計(jì)主管：經(jīng)辦人：受理人：經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼：填表日期：年月日代理申報(bào)日期：年月日受理日期：年月日國(guó)家稅務(wù)總局監(jiān)制中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（B類(lèi)）稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人識(shí)別

4、號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□納稅人名稱(chēng)：金額單位：人民幣元(列至角分)項(xiàng)目行次累計(jì)金額應(yīng)納稅所得額的計(jì)算按收入總額核定應(yīng)納稅所得額收入總額1稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率（%）2應(yīng)納稅所得額（1行2行）3按成本費(fèi)用核定應(yīng)納稅所得額成本費(fèi)用總額4稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率（%）5應(yīng)納稅所得額[4行（1－5行）5行]6按經(jīng)費(fèi)支出換算應(yīng)納稅所得額經(jīng)費(fèi)支出總額7稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率（%）8換算的收入額[7行（1－8行）]9應(yīng)納稅所得額（8行9

5、行）10應(yīng)納所得稅額的計(jì)算稅率（25%）11應(yīng)納所得稅額（3行11行或6行11行或10行11行）12減免所得稅額13應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額的計(jì)算已預(yù)繳所得稅額14應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（12行－13行－14行）15謹(jǐn)聲明：此納稅申報(bào)表是根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》和國(guó)家有關(guān)稅收規(guī)定填報(bào)的，是真實(shí)的、可靠的、完整的。法定代表人（簽字）：年月日納稅人公章：代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)公章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專(zhuān)用章：會(huì)