企業(yè)所得稅年度申報(bào)表(doc)

1、中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）類(lèi)）稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人名稱(chēng):納稅人識(shí)別號(hào):□□□□□□□□□□□□□□□金額單位：元（列至角分）類(lèi)別行次項(xiàng)目金額1一、營(yíng)業(yè)收入（填附表一）2減：營(yíng)業(yè)成本（填附表二）3營(yíng)業(yè)稅金及附加4銷(xiāo)售費(fèi)用（填附表二）5管理費(fèi)用（填附表二）6財(cái)務(wù)費(fèi)用（填附表二）7資產(chǎn)減值損失8加：公允價(jià)值變動(dòng)收益9投資收益10二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)11加：營(yíng)業(yè)外收入（填附表一）

2、12減：營(yíng)業(yè)外支出（填附表二）利潤(rùn)總額計(jì)算13三、利潤(rùn)總額（10＋11－12）14加：納稅調(diào)整增加額（填附表三）15減：納稅調(diào)整減少額（填附表三）16其中：不征稅收入17免稅收入18減計(jì)收入19減、免稅項(xiàng)目所得20加計(jì)扣除21抵扣應(yīng)納稅所得額22加：境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損23納稅調(diào)整后所得（13＋14－15＋22）24減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填附表四）應(yīng)納稅所得額計(jì)算25應(yīng)納稅所得額（23－24）26稅率（25%）27應(yīng)納所得稅額（25

3、26）28減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應(yīng)納稅額（27－28－29）31加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實(shí)際應(yīng)納所得稅額（30＋31－32）34減:本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額35其中:匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額36匯總納稅的總機(jī)構(gòu)財(cái)政調(diào)庫(kù)預(yù)繳的稅額37匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額38合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳比例39合并納稅企

4、業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額應(yīng)納稅額計(jì)算40本年應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額（33－34）41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額附列資料42以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫(kù)所得稅額納稅人公章：經(jīng)辦人：申報(bào)日期：年月日代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)公章：經(jīng)辦人及執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼：代理申報(bào)日期：年月日主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專(zhuān)用章:受理人:受理日期：年月日企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表一（2）金融企業(yè)收入明細(xì)表金融企業(yè)收入明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年月日金額單位：元(列至角分)行次項(xiàng)目金額1一、營(yíng)業(yè)

5、收入（2＋19＋25＋35）2（一）銀行業(yè)務(wù)收入（3＋10＋18）31.銀行業(yè)利息收入（4＋5＋6＋7＋8＋9）4（1）存放同業(yè)5（2）存放中央銀行6（3）拆出資金7（4）發(fā)放貸款及墊款8（5）買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)9（6）其他102.銀行業(yè)手續(xù)費(fèi)及傭金收入（11＋12＋13＋14＋15＋16＋17）11（1）結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)12（2）代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)13（3）信用承諾手續(xù)費(fèi)及傭金14（4）銀行卡手續(xù)費(fèi)15（5）顧問(wèn)和咨詢(xún)費(fèi)16（6）托管及其他

6、受托業(yè)務(wù)傭金17（7）其他183、其他業(yè)務(wù)收入19（二）保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入（20＋24）201.已賺保費(fèi)（21－22－23）21保費(fèi)收入22減：分出保費(fèi)23提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金242.其他業(yè)務(wù)收入25（三）證券業(yè)務(wù)收入（26＋33＋34）261.手續(xù)費(fèi)及傭金收入（27＋28＋29＋30＋31＋32）27（1）證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)收入28（2）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入29（3）受托客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入30（4）代理兌付證券業(yè)務(wù)收入31(5)代理保管證券業(yè)務(wù)收入

7、32（6）其他332.利息凈收入343.其他業(yè)務(wù)收入35（四）其他金融業(yè)務(wù)收入（36＋37）361.業(yè)務(wù)收入372.其他業(yè)務(wù)收入38二、視同銷(xiāo)售收入（39＋40＋41）391.非貨幣性資產(chǎn)交換402.貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷(xiāo)售收入413.其他視同銷(xiāo)售收入42三、營(yíng)業(yè)外收入（43＋44＋45＋46＋47＋48）431.固定資產(chǎn)盤(pán)盈442.處置固定資產(chǎn)凈收益453.非貨幣性資產(chǎn)交易收益464.出售無(wú)形資產(chǎn)收益475.罰款凈收入486.其他經(jīng)辦