企業(yè)所得稅年度申報表(doc)

1、中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）類）稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人名稱:納稅人識別號:□□□□□□□□□□□□□□□金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額1一、營業(yè)收入（填附表一）2減：營業(yè)成本（填附表二）3營業(yè)稅金及附加4銷售費用（填附表二）5管理費用（填附表二）6財務費用（填附表二）7資產(chǎn)減值損失8加：公允價值變動收益9投資收益10二、營業(yè)利潤11加：營業(yè)外收入（填附表一）

2、12減：營業(yè)外支出（填附表二）利潤總額計算13三、利潤總額（10＋11－12）14加：納稅調(diào)整增加額（填附表三）15減：納稅調(diào)整減少額（填附表三）16其中：不征稅收入17免稅收入18減計收入19減、免稅項目所得20加計扣除21抵扣應納稅所得額22加：境外應稅所得彌補境內(nèi)虧損23納稅調(diào)整后所得（13＋14－15＋22）24減：彌補以前年度虧損（填附表四）應納稅所得額計算25應納稅所得額（23－24）26稅率（25%）27應納所得稅額（25

3、26）28減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應納稅額（27－28－29）31加：境外所得應納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實際應納所得稅額（30＋31－32）34減:本年累計實際已預繳的所得稅額35其中:匯總納稅的總機構分攤預繳的稅額36匯總納稅的總機構財政調(diào)庫預繳的稅額37匯總納稅的總機構所屬分支機構分攤的預繳稅額38合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預繳比例39合并納稅企

4、業(yè)就地預繳的所得稅額應納稅額計算40本年應補（退）的所得稅額（33－34）41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額附列資料42以前年度應繳未繳在本年入庫所得稅額納稅人公章：經(jīng)辦人：申報日期：年月日代理申報中介機構公章：經(jīng)辦人及執(zhí)業(yè)證件號碼：代理申報日期：年月日主管稅務機關受理專用章:受理人:受理日期：年月日企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（2）金融企業(yè)收入明細表金融企業(yè)收入明細表填報時間：年月日金額單位：元(列至角分)行次項目金額1一、營業(yè)

5、收入（2＋19＋25＋35）2（一）銀行業(yè)務收入（3＋10＋18）31.銀行業(yè)利息收入（4＋5＋6＋7＋8＋9）4（1）存放同業(yè)5（2）存放中央銀行6（3）拆出資金7（4）發(fā)放貸款及墊款8（5）買入返售金融資產(chǎn)9（6）其他102.銀行業(yè)手續(xù)費及傭金收入（11＋12＋13＋14＋15＋16＋17）11（1）結算與清算手續(xù)費12（2）代理業(yè)務手續(xù)費13（3）信用承諾手續(xù)費及傭金14（4）銀行卡手續(xù)費15（5）顧問和咨詢費16（6）托管及其他

6、受托業(yè)務傭金17（7）其他183、其他業(yè)務收入19（二）保險業(yè)務收入（20＋24）201.已賺保費（21－22－23）21保費收入22減：分出保費23提取未到期責任準備金242.其他業(yè)務收入25（三）證券業(yè)務收入（26＋33＋34）261.手續(xù)費及傭金收入（27＋28＋29＋30＋31＋32）27（1）證券承銷業(yè)務收入28（2）證券經(jīng)紀業(yè)務收入29（3）受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務收入30（4）代理兌付證券業(yè)務收入31(5)代理保管證券業(yè)務收入

7、32（6）其他332.利息凈收入343.其他業(yè)務收入35（四）其他金融業(yè)務收入（36＋37）361.業(yè)務收入372.其他業(yè)務收入38二、視同銷售收入（39＋40＋41）391.非貨幣性資產(chǎn)交換402.貨物、財產(chǎn)、勞務視同銷售收入413.其他視同銷售收入42三、營業(yè)外收入（43＋44＋45＋46＋47＋48）431.固定資產(chǎn)盤盈442.處置固定資產(chǎn)凈收益453.非貨幣性資產(chǎn)交易收益464.出售無形資產(chǎn)收益475.罰款凈收入486.其他經(jīng)辦