信用證項下融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險與防范.pdf

1、隨著國際貿(mào)易的迅速發(fā)展,信用證業(yè)務(wù)不斷增多,因而一些不法分子將犯罪目標(biāo)直接指向信用證.英國有位著名的法官說過:信用證是英國商人的最偉大的商業(yè)創(chuàng)造.但正是這個偉大的商業(yè)創(chuàng)造,還派生出了國際上"含金量"極高的"生意"——信用證詐騙.早在八十年代初期,中國東南沿海地區(qū)就有了信用證業(yè)務(wù).現(xiàn)在,隨著對外開放,對外貿(mào)易日益增多,由于國有專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化的加快,各家銀行都開辦了國際結(jié)算業(yè)務(wù),因為人員新,有關(guān)規(guī)章制度還不完善,因此,利用信用證進(jìn)行

2、國際金融詐騙和因內(nèi)部管理的失控造成的失誤糾紛等案件不斷發(fā)生,給企業(yè)和銀行造成了巨大的損失.據(jù)統(tǒng)計,目前中國外貿(mào)出口未收帳款超過100億美元,其中惡意欺詐的高達(dá)60﹪,中國每年因信用證欺詐造成銀行墊款高達(dá)數(shù)十億美元,因此,信用證雖是一種重要的融資途徑,但同時存在巨大的風(fēng)險.如何防范這些風(fēng)險是一個亟待解決的問題.該文作者從進(jìn)口信用證項下授信融資業(yè)務(wù)風(fēng)險,出口信用證項下授信融資業(yè)務(wù)風(fēng)險,以及如何對進(jìn)出口信用證項下授信融資業(yè)務(wù)的管理和風(fēng)險的防范