信用證下詐騙風(fēng)險與防范研究.pdf

1、信用證是一種在國際貿(mào)易中被廣泛使用的結(jié)算工具，它其實是一種付款的安排，是涉及了一系列的付款條件的合約。目前我國70％以上的國際貿(mào)易通過信用證結(jié)算，由此可見信用證在國際貿(mào)易中占據(jù)著十分重要的地位。在這樣的宏觀環(huán)境下，我國的外貿(mào)企業(yè)和參與國際結(jié)算的銀行都面臨著巨大的商機，同時這里也隱藏著各式各樣的風(fēng)險，其中以信用證詐騙尤為突出。這些信用證下的詐騙嚴(yán)重阻礙了信用證業(yè)務(wù)的順利發(fā)展，它們的存在攪亂了國際金融秩序，影響了人們對現(xiàn)代金融結(jié)算手段的信任

2、程度，造成了各方資金上的損失，限制了我國經(jīng)濟的進一步發(fā)展。因此對信用證下詐騙風(fēng)險識別與防范的研究具有十分重要的現(xiàn)實意義，它必將引導(dǎo)人們正視信用證的風(fēng)險所在，加強防范措施，將信用證的使用引向正確的軌道。
　　本文采用規(guī)范研究和實證研究相結(jié)合的方法，在研究信用證定義及概念的基礎(chǔ)上，分析信用證下詐騙的形式、特征并結(jié)合具體案例進行分析，探討如何識別這些詐騙形式。并對如何防范這些詐騙的發(fā)生，保護相關(guān)當(dāng)事人的利益，特別是從銀行方面如何來防范信