遠(yuǎn)期信用證的風(fēng)險(xiǎn)防范研究.pdf

1、遠(yuǎn)期信用證在國(guó)際貿(mào)易中因其融資便利的特點(diǎn)得到了廣泛的使用,是國(guó)際結(jié)算的一種主要方式。我國(guó)如今已成為世界上的一個(gè)貿(mào)易大國(guó),2010年,我國(guó)貨物進(jìn)出口貿(mào)易總額達(dá)2.97萬(wàn)億美元,比2009年增長(zhǎng)34.7％,規(guī)模躍居世界第一。遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也迅速發(fā)展。遠(yuǎn)期信用證在給貿(mào)易帶來(lái)便利的同時(shí),也帶來(lái)了諸多風(fēng)險(xiǎn),不法分子往往利用遠(yuǎn)期信用證實(shí)施欺詐,如實(shí)施一些無(wú)貿(mào)易背景的遠(yuǎn)期信用證欺詐。由于遠(yuǎn)期信用證以遠(yuǎn)期匯票為背景,付款期限較長(zhǎng),票據(jù)關(guān)系

2、和信用證法律關(guān)系相交織,這使得其風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)較為復(fù)雜化的特點(diǎn)。從實(shí)踐來(lái)看,銀行是遠(yuǎn)期信用證風(fēng)險(xiǎn)的主要受害者,且損失較大,容易形成不良資產(chǎn)。例如我國(guó)著名的牟其中案,中行湖北某分行就損失近6億元人民幣。我國(guó)為了規(guī)范信用證業(yè)務(wù)的發(fā)展,于1997年頒布了《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》,成為我國(guó)信用證業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)分水嶺。自此后,我國(guó)信用證欺詐犯罪呈下降趨勢(shì)。同時(shí),為了防范這些風(fēng)險(xiǎn),還需要從根本上了解風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生因?yàn)?進(jìn)一步完善銀行監(jiān)督機(jī)制和管理機(jī)制。為此有必要