信用證欺詐與銀行風險防范.pdf

1、本文采用理論研究與實證研究相結(jié)合、一般概括與案例剖析相結(jié)合的方法，對信用證欺詐的種類以及其給銀行帶來的風險進行了較為全面系統(tǒng)的闡述，并針對國內(nèi)銀行在信用證欺詐防范中普遍存在的問題進行了剖析，結(jié)合工作的實際經(jīng)驗，提出了我國銀行防范信用證欺詐風險的具體措施建議，以期望對我國商業(yè)銀行更好的防范和降低信用證欺詐風險做出有益的探索。 本文分為四個部分進行闡述： 第一部分簡要指出信用證欺詐產(chǎn)生的原因。即：信用證自身的特點，信用證的復

2、雜性和高額利潤。 第二部分按被欺詐對象(開證行/保兌行，通知行/議付行，進出口商，出口商)分類，結(jié)合案例歸納了信用證欺詐的種類，并由此分析信用證欺詐給銀行帶來的風險； 第三部分闡述信用證欺詐的救濟問題，主要是司法救濟問題，包括信用證欺詐例外原則和我國關(guān)于信用證欺詐的司法解釋，同時以案例說明信用證司法救濟的風險； 第四部分首先分析了國內(nèi)銀行在防范信用證欺詐風險時所普遍存在的問題，然后針對這些問題并結(jié)合案例，分別從業(yè)