模塊六 采購與付款業(yè)務(wù)

1、模塊六 采購與付款業(yè)務(wù),用友T3實訓(xùn)操作,主講：高彩玲,主要功能說明,,1、采購訂單增加、刪除、修改、關(guān)閉。執(zhí)行情況統(tǒng)計；2、紅藍(lán)采購入庫單增加、刪除、修改，可以根據(jù)采購訂單、采購入庫單、采購發(fā)票生成采購入庫單。并生成采購發(fā)票自動結(jié)算；按照結(jié)算后入庫單上顯示的成本作為入庫成本。3、紅藍(lán)采購發(fā)票增加、刪除、修改，可以根據(jù)采購訂單、采購入庫單、采購發(fā)票生成采購發(fā)票。與入庫單結(jié)算確定入庫成本。確認(rèn)應(yīng)付賬款或者現(xiàn)付；確認(rèn)往來款項的依據(jù)

2、。4、費(fèi)用發(fā)票：處理采購過程中發(fā)生的如運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用。5、采購結(jié)算：自動結(jié)算：一對一的結(jié)算；手工結(jié)算：可以處理一對多結(jié)算；費(fèi)用折扣結(jié)算：可以單獨(dú)處理后到的費(fèi)用發(fā)票結(jié)算，分?jǐn)側(cè)氩少彸杀尽Ｖ挥薪?jīng)過采購結(jié)算，入庫單才不是暫估的。6、取消結(jié)算：到“采購結(jié)算”——“結(jié)算單明細(xì)列表”——選中記錄，雙擊——刪除。7、供應(yīng)商往來：付款單增加、刪除，付款核銷，預(yù)付業(yè)務(wù)，預(yù)付沖應(yīng)付，應(yīng)付沖應(yīng)收。8、取消供應(yīng)商往來操作：供應(yīng)商往來——取消操作9、豐富

3、的賬表查詢和聯(lián)查功能（采購賬表——供應(yīng)商往來賬表）。10、結(jié)賬和反結(jié)賬。,業(yè)務(wù)流程,,,,核算,庫存,審核,采購,采購發(fā)票,應(yīng)付,付款單,預(yù)付款,期初采購入庫單（發(fā)票）,供應(yīng)商往來期初,,,,,,,核銷制單,轉(zhuǎn)賬制單,核銷制單,,,,,與別的模塊聯(lián)系,從上面的業(yè)務(wù)流程圖上，可以看到采購模塊與總賬、庫存、核算模塊相關(guān)聯(lián)。,核算系統(tǒng),采購入庫單記賬,采購入庫單制單,總賬,暫估成本處理,,供應(yīng)商往來憑證到總賬,采

4、購憑證到總賬,往來模塊與采購模塊的供應(yīng)商賬表核對,物資采購科目期初，供應(yīng)商往來期初,供應(yīng)商往來制單,采購管理,庫存管理,審核采購入庫單,,注： 采購入庫單需在庫存模塊審核 沒有結(jié)算的入庫單，核算系統(tǒng)可做暫估入庫記賬處理,選項設(shè)置,從上面的業(yè)務(wù)流程圖中，看到采購業(yè)務(wù)涉及到采購、庫存、核算模塊。在開始采購業(yè)務(wù)之前，要先檢查這三個模塊的選項設(shè)置，是否適合企業(yè)的情況。,主要的選項設(shè)置：一、采購——采購業(yè)務(wù)范圍設(shè)置1、業(yè)

5、務(wù)控制頁簽下：入庫單帶入上次價格、允許查看修改他人的訂單和入庫單；2、應(yīng)付參數(shù)頁簽下：應(yīng)付款核銷方式（按單據(jù)、按產(chǎn)品）、應(yīng)付確認(rèn)日期依據(jù)（單據(jù)日期、 業(yè)務(wù)日期）；現(xiàn)金折扣是否顯示。二、庫存——庫存業(yè)務(wù)范圍設(shè)置1、有無批次管理2、有無輔助計量單位 三、核算——核算業(yè)務(wù)范圍設(shè)置1、暫估方式：月初回沖，單到回沖、單到補(bǔ)差,以上的選項企業(yè)要根據(jù)自己的實際情況，進(jìn)行選擇，以適合自己的核算要求。,把這兩個選項提示出來，是因

6、為如果存貨要這樣核算的話，一開始就要設(shè)置，否則存貨啟用后不能再修改,例子說明——期初余額,假定“世紀(jì)陽光”公司，一般納稅人的工業(yè)企業(yè)，增值稅率17%，適用新企業(yè)會計制度，其主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)加工家具。2010年6月份啟用T3-用友通標(biāo)準(zhǔn)版（如無特殊說明，以下所指“單價”都是不含稅單價）.一、期初余額部分內(nèi)容1、 期初應(yīng)收賬款：城鄉(xiāng)超市：5850元，銷售一部銷售衣柜10臺，單價500，專用發(fā)票號3；集美家具城：7605，銷售一部

7、銷售寫字臺10臺，單價650，專用發(fā)票號2。2、 原材料中，木材15噸，單價100元；海綿10塊，每塊20；庫存商品中，衣柜15臺，單位成本300元；靠墊10個，單位成本10元。3、物資采購科目貸方100元，是從天成市場購買靠墊10個，還未收到發(fā)票。即期初采購入庫單4、 應(yīng)付賬款：海淀木材城采購一部采購木材10噸，單價100元。發(fā)票一張，金額1170。,,,例子說明——本期業(yè)務(wù),二、本期業(yè)務(wù)1、1號從海淀木材

8、城采購木材15噸，單價90元，收到專用發(fā)票，會計確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時收到長江運(yùn)輸公司開來的運(yùn)費(fèi)發(fā)票100元（按數(shù)量分?jǐn)偅?，確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫。2、采購訂單：1號從天成市場購入沙發(fā)靠墊20個，單價10元，入庫存商品庫，收到包含期初100元的普通發(fā)票一張，現(xiàn)金支付。3、5號對1號業(yè)務(wù)確認(rèn)的對海淀木材城的應(yīng)付賬款用轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行支付。同時現(xiàn)金支付運(yùn)費(fèi)。4、 5號收到上地油漆廠采購專用發(fā)票一張，收到油漆20桶，單價15元，

9、付款條件2/10，1/20，n/30。。結(jié)算后確認(rèn)應(yīng)付賬款。假定十天內(nèi)付款(假定5號付款)。5、 用2000歸還欠海淀木材城的期初欠款，其余作為預(yù)付款處理。6、 月末采購一批木材入庫，數(shù)量6噸，單價120元，未收到發(fā)票。(7月份收到發(fā)票 ，月初回沖)。,初始設(shè)置,一、建立賬套：賬套號006，帳套主管的demo，存貨、客戶、供應(yīng)商分類。二、科目設(shè)置：把應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款科目設(shè)置為供應(yīng)商往來的。三、基礎(chǔ)

10、檔案1、部門、職員檔案,倉庫管理人員增加和權(quán)限設(shè)置（系統(tǒng)管理中)2、供應(yīng)商檔案：基礎(chǔ)設(shè)置—往來單位—供應(yīng)商分類“北京地區(qū)”——供應(yīng)商檔案：001海淀木材城、002長江運(yùn)輸公司、003天成市場、004上地油漆廠。3、倉庫檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——購銷存——倉庫檔案：1原材料倉庫、2產(chǎn)成品倉庫，都是“移動平均法”計價方式。4、存貨分類：基礎(chǔ)設(shè)置——存貨——存貨分類：11原材料、22庫存商品、33勞務(wù)費(fèi)用5、存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——存貨——存

11、貨檔案：11原材料下：001木材（噸、外購和生產(chǎn)耗用）、002海棉（塊、外購和生產(chǎn)耗用）、003油漆（桶、外購和生產(chǎn)耗用）；22庫存商品下：009靠墊（個、外購和銷售）33勞務(wù)費(fèi)用下：100運(yùn)費(fèi)（元、勞務(wù)費(fèi)用）6、結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置——收付結(jié)算——結(jié)算方式：1現(xiàn)金付款 2轉(zhuǎn)賬支票7、付款條件：基礎(chǔ)設(shè)置——收付結(jié)算——付款條件：,8、收發(fā)類別：基礎(chǔ)設(shè)置——購銷存——收發(fā)類別：1入庫，12采購入庫,四、檢查相關(guān)模塊的“業(yè)務(wù)范圍設(shè)置選

12、項”。,存貨屬性：實實在在的存貨，即要在單據(jù)中參照出來的存貨，千萬不要打上“勞務(wù)費(fèi)用”和“是否折扣”的勾。,期初記賬,例子中的期初余額涉及到總賬、采購、銷售、庫存（核算）?？傎~部分就不再說明，銷售、庫存（核算）模塊的期初余額放到相關(guān)模塊說明。這里僅介紹采購模塊的期初余額。,一、期初采購入庫單（期初第三筆業(yè)務(wù)）步驟：采購——采購入庫單——顯示“期初采購入庫單”——增加——入庫日期“2010-05-25”\倉庫“庫存商品庫”、供貨單位“天

13、成市場”、存貨編碼009——數(shù)量10、單價10——保存注意：1、期初采購入庫單，只錄入手工賬下沒有收到對應(yīng)發(fā)票的入庫單（假定該業(yè)務(wù)確定不會收到發(fā)票，也不作為期初采購單錄入），以便對應(yīng)的采購發(fā)票到來時，與之結(jié)算。期數(shù)據(jù)不作為當(dāng)期的發(fā)生數(shù)。 2、只要采購模塊沒有期初記賬，進(jìn)入采購入庫單，顯示的就是“期初采購入庫單”。 3、期初采購入庫單的日期要早于模塊的啟用日期。

14、 4、這個數(shù)據(jù)不會自動傳遞到庫存模塊作為期初數(shù)的。二、采購期初記賬步驟：采購——期初記賬——“記賬”按鈕注意：1、當(dāng)期初采購入庫單和期初發(fā)票錄入完成后，就可以“期初記賬”， 2、如果沒有期初采購入庫單和期初發(fā)票，直接“期初記賬” 3、期初記賬后，再進(jìn)入采購入庫單或者采購發(fā)票，“增加”不會顯示“期初”字樣。 4、期初記賬后，如

15、果發(fā)現(xiàn)期初數(shù)據(jù)有錯誤，必須要取消期初記賬：采購——期初記賬——“取消 記賬”按鈕,供應(yīng)商往來期初,三、供應(yīng)商往來期初（期初第四筆業(yè)務(wù)）：期初基本關(guān)系圖如下：,客戶往來期初,總賬期初余額,,,步驟：采購——供應(yīng)商往來——供應(yīng)商往來期初——確認(rèn)——增加——采購發(fā)票、專用發(fā)票、正向——確認(rèn)——部門、發(fā)票號、供貨單為“海淀木材城”、存貨名稱“木材”、稅率17、數(shù)量10、單價100——保存、退出——錄入完成后在“期初余額明細(xì)表”上點(diǎn)擊“對賬”

16、,注意：1、單據(jù)日期要小于采購模塊的啟用日期。 2、本月結(jié)賬后，供應(yīng)商往來期初只能查看，不能增加、刪除、修改。即本月結(jié)賬前，可以先處理本月采購發(fā)票業(yè)務(wù)，再增加供應(yīng)商往來期初。,業(yè)務(wù)1---采購入庫單、生成發(fā)票,采購入庫單：采購入庫單――增加――錄入相關(guān)信息（入庫類別為“采購入庫”，倉庫為“原材料庫”）（單價可以不錄入）――保存。（注：入庫類別必須錄入，否則核算制單的時候帶不出對方科目）采購專用發(fā)票：方法

17、1、流轉(zhuǎn)生成：采購入庫單上——流轉(zhuǎn)——生成專用發(fā)票——發(fā)票號——保存——復(fù)核（確認(rèn)應(yīng)付賬款：價稅合計 15*90*1.17=1579.5）。 方法2、拷貝生成：采購發(fā)票——增加——采購專用發(fā)票——選單——采購入庫單——發(fā)票號——保存——復(fù)核方法3、手工增加：采購發(fā)票——增加——采購專用發(fā)票——錄入相關(guān)信息：發(fā)票號、供貨單位、存貨——保存——復(fù)核運(yùn)費(fèi)發(fā)票：采購發(fā)票——增加——運(yùn)費(fèi)發(fā)票——錄入相關(guān)內(nèi)容：

18、發(fā)票號、供貨單位、存貨“運(yùn)費(fèi)”，數(shù)量不錄，本幣金額100元。默認(rèn)稅率為7%——保存——復(fù)核,如果暫時不確認(rèn)應(yīng)付賬款，可以不點(diǎn)擊“復(fù)核”，如果要修改發(fā)票，要先“取消復(fù)核”，點(diǎn)擊“棄復(fù)”,業(yè)務(wù)1---含費(fèi)用的手工結(jié)算,說明：1、采購結(jié)算完成后，采購入庫單和兩張發(fā)票上都顯示“已結(jié)算”，從“流轉(zhuǎn)”菜單聯(lián)查到“采購結(jié)算單”。2、結(jié)算后采購入庫單的單價成本變?yōu)?0+100*（1-7%）/15=96.2,采購結(jié)算：是兩張發(fā)票對應(yīng)一張入庫單，所以要

19、“手工結(jié)算”采購——采購結(jié)算——手工結(jié)算——過濾（日期2010-06-01—2010-06-30）——入庫（木材）、確認(rèn)——發(fā)票（兩張發(fā)票）、確認(rèn)——在“手工結(jié)算”界面，費(fèi)用結(jié)算列表“按數(shù)量”——分?jǐn)偂Y(jié)算——退出。,3、已經(jīng)結(jié)算過的采購入庫單和采購發(fā)票不能在修改，除非“取消結(jié)算”。4、取消結(jié)算：到“采購結(jié)算”——“結(jié)算單明細(xì)列表”——選中記錄，雙擊——刪除5、如果一張發(fā)票對應(yīng)一張入庫單，則可以直接點(diǎn)擊發(fā)票上的“結(jié)算”按鈕，或者

20、選擇“采購結(jié)算——自動結(jié)算”。,業(yè)務(wù)2---采購訂單執(zhí)行、采購入庫單,采購訂單：采購訂單――增加――錄入相關(guān)信息――保存――審核采購入庫單：方法1、流轉(zhuǎn)生成：采購訂單——流轉(zhuǎn)——生成采購入庫單——錄入倉庫——保存方法2、拷貝生成：采購入庫單——增加——倉庫——選單——采購訂單——選擇“拷貝后執(zhí)行所拷貝的訂單”，過濾——確認(rèn)——保存。（注：選擇了這個選項后，執(zhí)行過的訂單才不會被反復(fù)參照，也 才會在“訂單執(zhí)行表”中看到入庫記錄。方法

21、3、手工增加：采購入庫單——增加——倉庫——錄入項關(guān)信息（入庫類別）——保存（注：這樣無法建立采購訂單和采購入庫單的關(guān)系）,業(yè)務(wù)2---采購發(fā)票（現(xiàn)付）、結(jié)算,注意：1、即使“現(xiàn)付”的發(fā)票，也必須點(diǎn)擊“復(fù)核”按鈕，否則在核算模塊供應(yīng)商制單時找不到這張單據(jù)。 2、這里應(yīng)該是兩張入庫單對應(yīng)一張發(fā)票，也不能直接“結(jié)算”。要手工結(jié)算。 3、采購發(fā)票發(fā)票號不能重復(fù),手工結(jié)算：采購——采購結(jié)算

22、——手工結(jié)算——過濾（日期2006-05-01—2006-06-30）——入庫（兩張入庫單）——發(fā)票——結(jié)算——完成退出。,普通發(fā)票：方法1、拷貝生成：采購發(fā)票——增加——采購普通發(fā)票——選單——選擇兩個“靠墊”記錄（期初的和本期的）——錄入發(fā)票號（單據(jù)顯示兩條記錄）——保存——現(xiàn)付——結(jié)算方式“現(xiàn)金付款”，金額300元——復(fù)核方法2、手工增加：采購發(fā)票——增加——采購普通發(fā)票——錄入發(fā)票號、存貨“靠墊”、數(shù)量30個，金額300——

23、保存——現(xiàn)付——結(jié)算方式“現(xiàn)金付款”，金額300元——復(fù)核,業(yè)務(wù)3---付款核銷,一、付“海淀木材城”貨款 增加付款單：供應(yīng)商往來——付款結(jié)算——顯示“付款單”，供應(yīng)商“海淀木材城”——增加——結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”、結(jié)算科目可以不錄，金額1579.5——保存核銷采購發(fā)票：核銷——對6.1號的采購發(fā)票進(jìn)行核銷，在對應(yīng)的“本次結(jié)算”，錄入1579.5——保存。,注意：1、如果這里直接點(diǎn)擊“自動”按鈕，則默認(rèn)從上到下對采購發(fā)票進(jìn)行核銷，如

24、本例，則先核銷期初的1170，生于的409.5與6.1號的發(fā)票核銷，這樣6.1號的發(fā)票還有1170未核銷。 2、核銷的時候，是顯示發(fā)票還是顯示商品，受控于“業(yè)務(wù)范圍設(shè)置”的“應(yīng)付款核銷方式”。,二、付“長江運(yùn)輸公司”運(yùn)輸費(fèi) 方法同一，只是把結(jié)算方式該為“現(xiàn)金付款”即可，不在敘述。,業(yè)務(wù)4---現(xiàn)金折扣,,一、增加采購入庫單、采購發(fā)票的方法同業(yè)務(wù)1，不再敘述。二、不同的是：1、采購發(fā)票上參照錄入“付款

25、條件”；2、可以直接點(diǎn)擊“結(jié)算”按鈕，與采購入庫單結(jié)算。（注意：結(jié)算和復(fù)核按鈕沒有關(guān)系，誰先誰后都可以）,步驟：1、把采購業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中“應(yīng)付參數(shù)”下“現(xiàn)金折扣是否顯示”選中； 2、增加付款單，金額錄入343.98。表體多出兩列“可享受折扣”和“本次折扣” 3、核銷采購發(fā)票：核銷——顯示采購發(fā)票，自動計算“可享受折扣7.02”，手工錄入“本次折扣7.02”元，——系統(tǒng)自動計算“本次結(jié)算金

26、額343.98”——保存。,這樣的話，對應(yīng)這個供應(yīng)商也已經(jīng)結(jié)清賬款，如果不錄入“本次折扣”，則總有一個零頭顯示,三、付款結(jié)算：本次業(yè)務(wù)可享受折扣7.02（15*20*1.17*0.02），則付款金額為343.98元。,業(yè)務(wù)5---付款核銷、預(yù)付、取消,步驟：1、增加付款單，供應(yīng)商“海淀木材城”，金額2000元2、核銷期初欠款:核銷——顯示供應(yīng)商往來期初中錄入的發(fā)票——本次結(jié)算錄入1170 （或者直接點(diǎn)擊“自動”按鈕）——保存。3、

27、則剩余的款項自動作為“預(yù)付款”處理。以后有新的采購業(yè)務(wù)，就可以“預(yù)付沖應(yīng)付”。,如果核銷完成后，發(fā)現(xiàn)發(fā)票或者付款單有問題，要修改，只能取消核銷。取消核銷：供應(yīng)商往來——取消操作取消操作對應(yīng)關(guān)系（這種對應(yīng)關(guān)系適用于采購和核算模塊供應(yīng)商往來制單中的業(yè)務(wù)類型選擇） 核銷：對應(yīng)付款單上點(diǎn)擊了“核銷”、“預(yù)付”按鈕； 轉(zhuǎn)賬：對應(yīng)供應(yīng)商往來中的紅票對沖、預(yù)付沖應(yīng)付 并賬：對應(yīng)供應(yīng)商往來中的應(yīng)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)

28、收。 匯兌損益：對應(yīng)供應(yīng)商往來中的匯兌損益，有外幣核算情況下才結(jié)算匯兌損益,業(yè)務(wù)6---暫估,一、采購入庫單：6月份增加一張采購入庫單，暫估單價120元。,二、采購發(fā)票：7月份 采購發(fā)票——增加專用發(fā)票——選單：采購入庫單——過濾——確認(rèn)——保存——復(fù)核——結(jié)算（與6月份的入庫單結(jié)算）（或者在采購結(jié)算中——自動結(jié)算）,注意：上個月的暫估業(yè)務(wù)不用下個月再增加一個紅字的采購入庫單，與上月的向沖抵，然后再錄入采購入庫單、采購發(fā)票相