現(xiàn)代商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式淺析.pdf

1、1997年亞洲金融風(fēng)暴之后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了新的特點(diǎn)，除信用風(fēng)險(xiǎn)外，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始成為國(guó)際先進(jìn)銀行關(guān)注的重點(diǎn)，以2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》正式頒布為標(biāo)志，現(xiàn)代商業(yè)銀行進(jìn)入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。在過(guò)去的十幾年中，伴隨金融市場(chǎng)、IT技術(shù)的迅猛發(fā)展，銀行經(jīng)營(yíng)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和把握能力不斷提高，商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的理論和實(shí)務(wù)研究日趨深入，風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了巨大變化。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的安排受銀行經(jīng)營(yíng)制度、銀行公司

2、治理結(jié)構(gòu)和銀行組織形式等銀行風(fēng)險(xiǎn)管理宏觀和中觀制度環(huán)境因素的影響。不同風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理制度環(huán)境下的各國(guó)商業(yè)銀行在其風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的過(guò)程中，形成了各種不同的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)際一流商業(yè)銀行均對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)行了不懈探索，并逐步構(gòu)建了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 在中國(guó)金融市場(chǎng)加速開(kāi)放和國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的大背景下，構(gòu)建先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行加快建立現(xiàn)代公司治理機(jī)制、打造核心競(jìng)爭(zhēng)力、落實(shí)發(fā)展戰(zhàn)略的內(nèi)在要求和重要保障。近幾

3、年來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行積極借鑒國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)和做法，在完善風(fēng)險(xiǎn)管理模式方面做出了大量工作，收到了積極成效，但與國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行相比，中國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理體制構(gòu)建、機(jī)制建設(shè)方面，仍有較大差距。因此，加快構(gòu)建先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的當(dāng)務(wù)之急。 目前，國(guó)內(nèi)外學(xué)者和專(zhuān)家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的研究已取得重大進(jìn)展，但由于起步較晚，國(guó)內(nèi)的相關(guān)理論研究相對(duì)較少，相關(guān)內(nèi)容爭(zhēng)議頗多，國(guó)內(nèi)銀行的實(shí)踐探索更是困難重重。2004

4、年中國(guó)建設(shè)銀行在借鑒國(guó)際一流商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，開(kāi)始探索建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，2005年在國(guó)內(nèi)同業(yè)中率先推出了風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制改革，旨在構(gòu)建集中、垂直的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制，經(jīng)過(guò)兩年多的改革和探索，目前已取得了初步成效。 本文系統(tǒng)地介紹了現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的基本理論、原則以及國(guó)際一流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的研究，借鑒國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)內(nèi)銀行的實(shí)際情況，提出中國(guó)商業(yè)銀行構(gòu)建先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的基本戰(zhàn)略。筆者希望通過(guò)本文

5、能夠?qū)ξ覈?guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論發(fā)展和實(shí)踐起到拋磚引玉的作用。 第一章主要是信貸商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式理論研究概述。重點(diǎn)介紹了宏觀制度環(huán)境和中觀制度環(huán)境下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的特征和風(fēng)險(xiǎn)管理模式的安排，這是構(gòu)建先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的理論基礎(chǔ)。 第二章介紹了現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要特征和發(fā)展趨勢(shì)。主要是回顧了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史沿革，總結(jié)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要特征，分析了現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)一步理清了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

6、脈絡(luò)。 第三章從風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行配套機(jī)制三個(gè)層面，以美國(guó)銀行、花旗銀行、德意志銀行為例，系統(tǒng)介紹了國(guó)際一流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行的先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)行了實(shí)證分析。 第四章通過(guò)回顧中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的歷史沿革，對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，闡述了構(gòu)建先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的約束條件。 第五章結(jié)合上述分析提出了構(gòu)建中國(guó)商業(yè)銀行先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的戰(zhàn)略選擇。提出了構(gòu)建