我國商業(yè)銀行順周期性問題研究.pdf

1、2008年次貸危機后，金融監(jiān)管制度和金融行為模式再一次引起學者們的關(guān)注，他們提出應(yīng)當對金融監(jiān)管進行改革，加強宏觀審慎監(jiān)管的力度，以防止系統(tǒng)性風險的爆發(fā)，實現(xiàn)長期的金融穩(wěn)定。大部分學者認為宏觀審慎監(jiān)管應(yīng)著眼于解決以下兩種問題，一是跨行業(yè)問題，二是時間問題。其中時間問題則主要將研究重點放在金融機構(gòu)所存在的順經(jīng)濟周期特征上，而商業(yè)銀行作為金融體系最主要的金融機構(gòu)，金融機構(gòu)的順周期性指的即是商業(yè)銀行的順周期性。許多學者認為，現(xiàn)有銀行體系順周期性

2、問題已成為引發(fā)此次危機的根源之一，同時，巴塞爾資本協(xié)議的特點如資本約束與監(jiān)督機制、公允價值會計準則等使得銀行體系順周期性問題仍然存在至今。由于商業(yè)銀行順周期性本身就是銀行市場化行為所致，加之我國在金融危機后銀行業(yè)市場化進程的加速和銀行監(jiān)管當局積極推進巴塞爾資本協(xié)議的新要求，我國商業(yè)銀行順周期性問題也正逐步凸顯，如何緩釋我國銀行業(yè)順周期性問題，并防止順周期性的加劇而引發(fā)金融危機，已成為了我國銀行業(yè)關(guān)注的重點之一，因而對我國商業(yè)銀行順周期性

3、問題進行深入研究將有重要的現(xiàn)實意義。
　　文章首先在對相關(guān)國內(nèi)外文獻研究的基礎(chǔ)上，對商業(yè)銀行順周期性的內(nèi)涵進行界定，同時分析了商業(yè)銀行順周期性的有關(guān)理論基礎(chǔ)。之后，基于國際研究和經(jīng)驗，全面而系統(tǒng)的研究了商業(yè)銀行順周期性的形成因素，分析商業(yè)銀行有哪些內(nèi)部因素和外部因素導致其順周期性的產(chǎn)生，得出商業(yè)銀行順周期性的產(chǎn)生主要是來自于銀行的外部監(jiān)管等因素，而其內(nèi)部因素在很大程度上難以消除，通過對國際上商業(yè)銀行順周期性形成因素的分析，將會對我

4、國銀行業(yè)順周期性的研究提供很好的借鑒。
　　其次，針對我國商業(yè)銀行順周期性的現(xiàn)狀進行了分析，主要研究了我國銀行業(yè)所處的內(nèi)外部環(huán)境加速了我國商業(yè)銀行順周期性的出現(xiàn)，并對我國銀行業(yè)信貸行為各個階段的表現(xiàn)進行一個詳細的分析，得出我國商業(yè)銀行順周期性正在逐步顯現(xiàn)，同時研究了商業(yè)銀行順周期性對我國宏觀經(jīng)濟產(chǎn)生了哪些影響。在此基礎(chǔ)上，利用我國銀行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)，通過對引起商業(yè)銀行順周期性最主要的兩個外部監(jiān)管因素（資本監(jiān)管和貸款損失準備）進行了相關(guān)

5、實證分析，得出我國商業(yè)銀行的資本監(jiān)管和貸款損失準備金在一定程度上確實存在順經(jīng)濟周期性。
　　最后，在上述分析的基礎(chǔ)上，對如何緩釋我國商業(yè)銀行順周期性問題提出了相關(guān)對策建議，該對策建議主要是從銀行自身角度和監(jiān)管部門角度兩個方面的相關(guān)優(yōu)化路徑出發(fā)。銀行自身方面，提出加快完善銀行薪資機制改革、加快推進我國前瞻性動態(tài)撥備制度的實施和建立健全公允價值會計準則的對策建議;在監(jiān)管部門方面，提出健全完善我國逆周期監(jiān)管框架、加強逆周期監(jiān)管與貨幣政策