我國(guó)上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題研究.pdf

1、上海師范大學(xué)碩士學(xué)位論文摘要I摘要摘要我國(guó)上市公司內(nèi)部監(jiān)督最早采用的是監(jiān)事會(huì)制度，監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)平行，并且作為唯一的監(jiān)督機(jī)關(guān)來(lái)實(shí)現(xiàn)上市公司內(nèi)部監(jiān)督的職能，后由于我國(guó)股權(quán)結(jié)構(gòu)、監(jiān)事任職與職權(quán)等問題致使監(jiān)事會(huì)監(jiān)督失靈，無(wú)法有效地實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部監(jiān)督。而為彌補(bǔ)這種缺陷，我國(guó)引入獨(dú)立董事制度，從而實(shí)行監(jiān)事會(huì)制度與獨(dú)立董事制度并行的上市公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。但在獨(dú)立董事制度引入之后，獨(dú)立董事在獨(dú)立性、職能等方面仍存在著問題，同時(shí)其與監(jiān)事會(huì)并行的沖突也影響

2、到上市公司內(nèi)部監(jiān)督的實(shí)效；反觀美國(guó)的獨(dú)立董事制度、德國(guó)的監(jiān)事會(huì)制度以及日本、法國(guó)的選擇制都發(fā)揮著其應(yīng)有的監(jiān)督效能。正是基于此，學(xué)界關(guān)于獨(dú)立董事制度、監(jiān)事會(huì)制度以及雙制度并存等涉及我國(guó)上市公司內(nèi)部監(jiān)督完善的研究從未間斷。而最近的萬(wàn)科控股權(quán)之爭(zhēng)中某獨(dú)立董事因涉嫌關(guān)聯(lián)交易而投棄權(quán)票的事件，再次暴露出我國(guó)上市公司內(nèi)部監(jiān)督的立法缺陷和實(shí)踐弊病?；谝陨媳尘?，針對(duì)我國(guó)立法對(duì)于上市公司內(nèi)部監(jiān)督制度應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行抉擇又應(yīng)如何進(jìn)行完善的問題，本文將進(jìn)行具體

3、地分析與討論。本文認(rèn)為，上市公司內(nèi)部監(jiān)督的完善首先應(yīng)當(dāng)以公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)關(guān)本身的完善為基礎(chǔ)，然后賦予我國(guó)上市公司對(duì)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)關(guān)的自主選擇權(quán)，由上市公司依據(jù)法律去選擇和變更適合自身公司發(fā)展的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)關(guān)，通過立法構(gòu)建上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制；相關(guān)公司立法要根據(jù)任意與強(qiáng)制相結(jié)合原則、監(jiān)督效益原則及妥當(dāng)性監(jiān)督原則來(lái)確立上市公司內(nèi)部監(jiān)督的選擇制，并設(shè)置公司上市過程中和上市后的監(jiān)督機(jī)關(guān)選擇或變更程序，同時(shí)對(duì)監(jiān)事會(huì)制度和獨(dú)立董事制度進(jìn)行深層完善，由上市

4、公司根據(jù)是否涉及外資來(lái)加以自主選擇。本文以我國(guó)上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題研究為題，共分為五部分加以論述與研究。第一，緒論部分，對(duì)本文的選題背景、選題意義、文獻(xiàn)綜述、研究方法和思路以及創(chuàng)新和不足加以說(shuō)明和介紹；第二，上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的理論基礎(chǔ)部分，論述上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制構(gòu)建所依據(jù)的上市公司內(nèi)部監(jiān)督產(chǎn)生的三大成熟理論、選擇制的內(nèi)涵、必要性和可行性，提出選擇制的立法應(yīng)依據(jù)任意與強(qiáng)制相結(jié)合、監(jiān)督效益、妥當(dāng)性監(jiān)督三大原則；第三