粵宏遠ａ內(nèi)部控制管理辦法

1、東莞宏遠工業(yè)區(qū)股份有限公司內(nèi)部控制管理辦法編號：編號：CA0320201301審批通過日期：2013年12月26日（經(jīng)公司第七屆董事會第二十八次會議審議通過）設(shè)計、下屬企業(yè)分層建設(shè)；內(nèi)部控制日常管理采取內(nèi)控部門綜合管理與各專業(yè)部門專業(yè)職能管理相結(jié)合的工作方式。第四條四條釋義一、本制度中的內(nèi)部控制管理，是指為了貫徹總公司發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)公司經(jīng)營發(fā)展目標，在企業(yè)運營過程中，由管理層及全體員工實施的控制過程。二、本制度中的內(nèi)部控制手冊是針對企業(yè)

2、面臨的風險，從風險管控的角度提煉出公司層面、（我司及下屬企業(yè)）業(yè)務(wù)層面、IT層面的控制活動與要求，是各部門與各下企業(yè)在日常管理、業(yè)務(wù)活動中必須遵照執(zhí)行的基本要求和自我檢查的基本依據(jù)，也是內(nèi)部控制評價的依據(jù)。內(nèi)部控制手冊需通過制度、流程的設(shè)計和具體執(zhí)行予以落實。三、內(nèi)部控制評價，是指企業(yè)對內(nèi)部控制有效性進行全面評價、形成評價結(jié)論、出具評價報告的過程。第二章內(nèi)部控制管理的組織保障第五條五條本公司內(nèi)部控制管理的相關(guān)機構(gòu)包括：董事會、監(jiān)事會、總

3、經(jīng)理辦公會、總經(jīng)辦、內(nèi)審部及其他職能部門。第六條六條各機構(gòu)在內(nèi)部控制活動中承擔的職能如下：一、董事會：負責保證建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負責審批公司經(jīng)營計劃和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負責確保在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營。二、監(jiān)事會：負責監(jiān)督董事會、總經(jīng)理辦公會完善內(nèi)部控制體系；負責監(jiān)督董事會及總經(jīng)理辦公會履行內(nèi)部控制職責；負責要求董事及高級管理人員糾正其損害公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。三、總經(jīng)理辦公會負責制定內(nèi)部控制政

4、策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估；負責執(zhí)行董事會決策；負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施；負責建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責得到有效履行。董事會和總經(jīng)理辦公會應(yīng)培育良好的內(nèi)部控制文化，建立通暢的內(nèi)外部信息溝通渠道，確保及時獲取與內(nèi)部控制有關(guān)的人力、物力、財力、信息以及技術(shù)等資源。四、總經(jīng)辦是內(nèi)部控制工作的日常辦事機構(gòu)，組織實施企業(yè)內(nèi)控工作：（一）、負責組織擬定內(nèi)部控制缺陷認定標準并予以一貫地執(zhí)