2023年全國(guó)碩士研究生考試考研英語(yǔ)一試題真題(含答案詳解+作文范文)_第1頁(yè)
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1、報(bào)銷制度及報(bào)銷流程 報(bào)銷制度及報(bào)銷流程為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出,特制定本制度。制度包括以下內(nèi)容: 借款管理制度、日常費(fèi)用報(bào)銷管理,勞保品,薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度、專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷第一部分 第一部分 借款管理制度 借款管理制度(一) 出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款,出差返回 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù),借款最高額度基本按照借款人的工資標(biāo)準(zhǔn)基數(shù),超出部分需總經(jīng)理審批同意

2、,所有項(xiàng)目借款額度參照此規(guī)定。(二) 其他臨時(shí)借款,如業(yè)務(wù)費(fèi)、生活周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳,除備用金外其他借款原則上不允許跨月借支。采購(gòu)人員備用金標(biāo)準(zhǔn) 5000 元。(三) 借款未還者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 借款流程 (一) 借款人按規(guī)定填寫(xiě)《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。 如現(xiàn)金 5000 元以上應(yīng)提前知會(huì)。(二) 審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→

3、財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批。 (三) 付款:借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù),領(lǐng)款人必須簽字或蓋章。 第二部分 第二部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度 日常費(fèi)用報(bào)銷制度日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等行政費(fèi)用。(一) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 (二) 填寫(xiě)報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù);注明附件張數(shù);金額 大小寫(xiě)須一致;簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 (三) 按規(guī)定的審批程序報(bào)批。 費(fèi)用報(bào)銷的一

4、般流程:(一)報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單。 (二) 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單,出入庫(kù)單 因由倉(cāng)庫(kù)管理人員出具。(一) 填寫(xiě)申請(qǐng):相關(guān)填寫(xiě)《專項(xiàng)支出費(fèi)用申請(qǐng)單》并報(bào)批。 (二) 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。 (三) 結(jié)賬報(bào)銷:(1)資產(chǎn)驗(yàn)收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無(wú)誤后,經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù),其他項(xiàng)目憑代理合同或行政發(fā)票,按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷單(經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單);

5、(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)?批;(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款;(4)若需提前借款,應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)。 本制度最終解釋權(quán)歸本公司財(cái)務(wù)部附:出 差 申 請(qǐng) 單填表時(shí)間 年 月 日 姓名 姓名 申請(qǐng)人 職務(wù) 同行者 職務(wù)姓名 出差目的地 單位聯(lián)系人 電話計(jì)劃出差時(shí)間 年 月 日至 年 月 日 共 天主要交通工具 □飛機(jī) □火車 □

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