財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程

1、1財(cái)務(wù)報(bào)銷財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及制度及報(bào)銷報(bào)銷流程流程第一部分第一部分總則總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，根據(jù)公司頒布的“財(cái)務(wù)管理細(xì)則”，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等以下分別說明有關(guān)借款及各項(xiàng)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二部分第二部分借款管理制度及借款流程借款管理

2、制度及借款流程第四條借款管理(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。(二)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)一次借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。(四)借款銷賬：借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。3(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫；注明附件張數(shù)

3、；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。第八條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見《關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定》。(二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：1.住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)限額的，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)限額部分由員工自行承擔(dān)。2.實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間至返寧時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計(jì)。3.伙食