醫(yī)院財務(wù)報銷制度及報銷流程

1、醫(yī)院財務(wù)報銷制度及報銷流程醫(yī)院財務(wù)報銷制度及報銷流程為加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部管理，規(guī)范醫(yī)院財務(wù)報銷行為，合理控制費用支出，特制訂本制度。制度包括以下內(nèi)容：借款管理制度、日常費用報銷管理、工薪福利及相關(guān)費用支出制度、專項支出報銷制度、報銷相關(guān)事項及報銷時間。本制度適用醫(yī)院全體員工。第一條借款管理制度(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回后5個工作日內(nèi)填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，辦理報

2、銷還款手續(xù)。(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。(五)借款流程：借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(

3、大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。第二條日常費用報銷管理制度4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。（二）業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費是醫(yī)院在經(jīng)營管理等活動中用于接待應(yīng)酬而支付的各種費用，主要包括業(yè)務(wù)洽談、宣傳活動、對外聯(lián)絡(luò)、公關(guān)交往、會議接待、來賓接待等所產(chǎn)生的費用，例如宴請或工作餐、贈送紀(jì)念品