投資管理制度 (4)

1、1投資管理制度第一章總則第一條第一條為了保證公司資金的安全有效，最大限度地保護投資者和債權(quán)人的利益，特制定本制度。第二條第二條企業(yè)對外投資可分為短期投資和長期投資。短期投資，是指公司能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不超過1年（含1年）的投資，包括股票、債券、基金、權(quán)證、委托貸款等。上述短期投資原則上只能由公司本部的證券投資部進行運作。本公司長期投資的范圍：根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整及國內(nèi)外市場的變化，在符合國家有關(guān)政策法規(guī)的前提下，公司可以為拓展與主

2、營有關(guān)的業(yè)務(wù)而持有其他上市或非上市公司1年以上的股權(quán)（或債權(quán)）性質(zhì)的投資以及為其他風(fēng)險較小但有較高投資回報率的投資；以本公司的有形（無形）資產(chǎn)或資金向其他企業(yè)進行為期1年以上的投資。第二章投資方案的論證和審批程序第三條第三條公司的每一項短期投資的運作方案，由公司證券投資部在充分調(diào)研基礎(chǔ)上擬訂，并報公司經(jīng)理辦公會討論后再報正、副董事長審定。對于2000萬元或以上的短期投資應(yīng)向有關(guān)中介機構(gòu)或?qū)I(yè)人士咨詢，最終方案報經(jīng)董事會決議通過。第四條第

3、四條委托貸款和委托理財。（一）公司的委托貸款視同短期投資管理。（二）公司委托證券（投資）公司理財時，應(yīng)由證券投資部提出方案，在簽訂委托協(xié)議并經(jīng)相應(yīng)的職能部門批準后，才能實施。第五條第五條經(jīng)經(jīng)理辦公會議商定并報公司正、副董事長同意后，證券投資部可在一級市場上申購股票、債券、基金。第六條第六條公司的每一項長期投資的投資方案，由公司投資證券部組織有關(guān)人員在充分調(diào)研基礎(chǔ)上擬訂并負責(zé)編制可行性研究報告。對于500萬元以上的長期投資應(yīng)聘請有關(guān)中介機

4、構(gòu)或?qū)I(yè)人士參與。原則上，公司對外投資項目預(yù)期投資收益不得低于同期銀行貸款利率。第七條第七條投資證券部編制有關(guān)長期投資項目的可行性研究報告后，經(jīng)公司財務(wù)部和法律部初審后，召開總經(jīng)理辦公會議討論通過后，由總經(jīng)理提交公司董事會審議。長期投資合同（協(xié)議）在簽訂前應(yīng)履行公司有關(guān)規(guī)定的程序。對于投資金額在500萬元以下的項目經(jīng)總經(jīng)理辦公會通過后即可投資；投資金額在500萬元～2000萬元的，投資方案需經(jīng)董事會決議通過后方可實施；投資金額在2000

5、萬元以上的，需召開股東大會討論通過后方可實施。2第三章投資日常管理和風(fēng)險控制第八條第八條公司投資項目經(jīng)董事會或股東大會批準后，在實施前必須在證券投資部下設(shè)立項目小組，并明確項目負責(zé)人。項目小組應(yīng)有業(yè)務(wù)、財務(wù)、法律方面的人組成，負責(zé)投出資產(chǎn)的保值工作與資產(chǎn)運作全過程的跟蹤管理。項目負責(zé)人對資產(chǎn)的安全完整及保值增值有著不可推卸的責(zé)任，因失職或違法而導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失的追究其經(jīng)濟、法律責(zé)任。第九條第九條公司證券投資部是負責(zé)投資管理的專職機構(gòu)，負

6、責(zé)公司短期投資的日常管理。該部門應(yīng)對每一個投資項目建立檔案，負責(zé)收集、匯總被投資項目的相關(guān)信息，并有權(quán)管理和監(jiān)督投資項目的資金使用全過程，發(fā)現(xiàn)問題及時向正、副董事長、總經(jīng)理和總會計師報告，同時有權(quán)提出停止繼續(xù)投資和收回投資的建議。第十條第十條投資的款項收付：50萬元以下投資款項的支付由總經(jīng)理、總會計師聯(lián)簽，財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)付款；50萬元～2000萬元的投資由總經(jīng)理會議決定，報總會計師、總經(jīng)理審核，正、副董事長核準；2000萬元以上的投資必

7、須由董事會決議后實施。第十一條第十一條在國家有關(guān)政策、市場環(huán)境及相關(guān)技術(shù)等因素發(fā)生重大變化，公司應(yīng)聘請有關(guān)中介機構(gòu)或者專家對投資項目進行重新論證和評估后，認為確實不適宜繼續(xù)投資的，應(yīng)及時提出終止投資和整改建議書，并提交董事會審議。第十二條第十二條公司對外投資的控股企業(yè)，應(yīng)委派本公司財務(wù)人員，作為控股企業(yè)的財務(wù)主管。第十三條第十三條公司結(jié)束某項對境外投資時，必須按照所在國的有關(guān)規(guī)定及要求制定清算方案，清理和處置各項資產(chǎn)，并編制資產(chǎn)負債表、