企業(yè)投資管理制度 (3)

1、企業(yè)投資管理制度企業(yè)投資管理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)方案方案名稱名稱投資管理制度投資管理制度編號(hào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門第1章總則第1條為了規(guī)范本企業(yè)項(xiàng)目投資運(yùn)作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，提高投資決策質(zhì)量，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，特制定本制度。第2條本企業(yè)及屬下各單位在進(jìn)行各項(xiàng)目投資時(shí)，均須遵守本制度。第3條本企業(yè)及屬下各單位的重大投資項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公室和董事會(huì)審議決定，由總經(jīng)理

2、和各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第4條本企業(yè)項(xiàng)目投資管理的職能部門為企業(yè)投資發(fā)展部（以下簡(jiǎn)稱投資部），其職責(zé)范圍另文規(guī)定。第5條投資的原則。1.必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。2.必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。3.必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。4.必須堅(jiān)持效益原則，原則上長(zhǎng)期投資收益率不應(yīng)低于企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率。第2章投資計(jì)劃管理第6條投資實(shí)行年度計(jì)劃管理。第7條企業(yè)總部部門、所屬全資公司和控股公司應(yīng)就主要的投資活動(dòng)

3、編制年度投資計(jì)劃，并于每年第四季度向企業(yè)金融部報(bào)送下年度投資計(jì)劃。第8條年度投資計(jì)劃包括下列內(nèi)容：總投資規(guī)模、主要投資項(xiàng)目的目標(biāo)或方向及其對(duì)企業(yè)的作用和影響、各項(xiàng)目資金需求及來源等。第9條金融部將企業(yè)總部部門和所屬企業(yè)的年度投資計(jì)劃匯總后，報(bào)企業(yè)總裁審核，并經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審批通過后，申報(bào)單位方可按照投資計(jì)劃開展投資工作。第10條如投資規(guī)模超過申報(bào)單位承受能力，且無法保證資金來源，或投資方向不符合企業(yè)或企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo)，各申報(bào)單位須根

4、據(jù)企業(yè)反饋意見對(duì)年度投資計(jì)劃進(jìn)行修正后重新報(bào)批。第11條年度投資計(jì)劃必須嚴(yán)格執(zhí)行，其執(zhí)行情況將列為申報(bào)單位年度工作任務(wù)的考核項(xiàng)目。第12條項(xiàng)目申報(bào)單位因客觀需要，確需調(diào)整年度投資計(jì)劃的（包括追加或削減投資項(xiàng)目及金額），由該單位向企業(yè)金融部提出申請(qǐng)，經(jīng)企業(yè)審批同意后，方可調(diào)整年度投資計(jì)劃并實(shí)施。第3章投資項(xiàng)目的選擇與分析第13條各投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)以本公司的戰(zhàn)略方針和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡，以實(shí)現(xiàn)投資組合的

5、最優(yōu)化。5.其他。第5章投資決策的程序第21條所有擬投資項(xiàng)目均應(yīng)按以下規(guī)定的程序予以申報(bào)、審批。1.所屬公司部門（下稱項(xiàng)目申報(bào)單位）向行業(yè)管理部門或授權(quán)的職能部門提交擬投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。2.行業(yè)管理部門或企業(yè)授權(quán)的職能部門組織項(xiàng)目調(diào)研和論證。3.企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)提出評(píng)估意見后報(bào)企業(yè)總經(jīng)理批示。4.聘請(qǐng)獨(dú)立的中介機(jī)構(gòu)或責(zé)成企業(yè)相關(guān)管理部門對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查。5.企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議決定授權(quán)內(nèi)的投資項(xiàng)目；超過授權(quán)范圍的投資項(xiàng)目，

6、由企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論評(píng)議后報(bào)企業(yè)董事會(huì)審議決定。6.授權(quán)內(nèi)的投資項(xiàng)目經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議通過后，由企業(yè)辦公室書面批復(fù)項(xiàng)目申報(bào)單位或企業(yè)有關(guān)部門組織實(shí)施。超過企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)議所獲授權(quán)范圍的投資項(xiàng)目，經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審議通過，或經(jīng)企業(yè)董事會(huì)批準(zhǔn)并報(bào)企業(yè)股東大會(huì)審議通過后，由企業(yè)辦公室根據(jù)企業(yè)董事會(huì)決議（或股東大會(huì)決議）書面批復(fù)項(xiàng)目申報(bào)單位或公司有關(guān)部門組織實(shí)施。其中，對(duì)于控股公司，由我方派出的董事及經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人將企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)議、企業(yè)

7、董事會(huì)意見帶到控股公司董事會(huì)，由控股公司董事會(huì)按其公司章程規(guī)定審議批準(zhǔn)后實(shí)施。第22條擬投資項(xiàng)目必須經(jīng)過全面、充分的可行性研究工作。可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容。1.權(quán)益性投資的可行性研究報(bào)告。（1）投資項(xiàng)目概況（含目標(biāo)企業(yè)的基本情況、歷史沿革、行業(yè)地位、股本結(jié)構(gòu)、股東情況）。（2）目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及盈利模式。（3）目標(biāo)企業(yè)主要產(chǎn)品的特性及技術(shù)優(yōu)勢(shì)，產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售情況，產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)前景、競(jìng)爭(zhēng)情況、相關(guān)行業(yè)或產(chǎn)業(yè)

8、政策分析。（4）實(shí)施項(xiàng)目的必要性、經(jīng)濟(jì)效益分析、風(fēng)險(xiǎn)分析和防范措施。（5）項(xiàng)目投資估算和資金籌措及使用計(jì)劃。（6）可供選擇的退出機(jī)制。（7）結(jié)論。（8）相關(guān)附件。2.其他投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。（1）投資項(xiàng)目的簡(jiǎn)要情況（含企業(yè)現(xiàn)狀）。（2）產(chǎn)品特性及技術(shù)優(yōu)勢(shì)。（3）行業(yè)及其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析。（4）市場(chǎng)前景和生產(chǎn)能力分析。（5）原材料、燃料、動(dòng)力的供應(yīng)，水源及運(yùn)輸條件。（6）地理位置的選擇。（7）項(xiàng)目工程的設(shè)計(jì)、選擇及最佳布置。（8）組織架