投資項目跟蹤管理制度

1、投資項目跟蹤管理制度投資項目跟蹤管理制度第1章總則第1條目的為規(guī)范本公司投資項目的執(zhí)行，有效監(jiān)督投資項目執(zhí)行人的行為，跟蹤投資項目各項活動按照計劃合理運行，確保公司投資資金的合理利用，保證公司的投資項目取得合理收益，根據(jù)本公司的實際情況，制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司所有對外投資項目執(zhí)行情況的跟蹤管理。第2章崗位職責(zé)與分工第3條投資項目組執(zhí)行人員負責(zé)按照項目執(zhí)行計劃書規(guī)范開展投資項目。第4條對外投資項目實施后，公司投資管理部

2、門負責(zé)對投資項目進行全程跟蹤，并對投資效果進行評價。第5條公司監(jiān)事會、審計監(jiān)察部行使對外投資活動的監(jiān)督檢查權(quán)。第3章投資項目跟蹤管理第6條公司投資管理部應(yīng)對項目的建設(shè)進度、資金投入、使用效果、運作情況、收益情況等進行全面的跟蹤管理，分析偏離的原因，提出解決的整改措施，并定期向公司總經(jīng)理和董事會提交書面報告。具體的跟蹤管理項目如下。1.投資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在由一人同時擔(dān)任兩項以上不相容職務(wù)的現(xiàn)象。2.投資授權(quán)批

3、準制度的執(zhí)行情況。重點檢查對外投資業(yè)務(wù)的授權(quán)批準手續(xù)是否齊全，是否存在越權(quán)審批行為。3.投資計劃的合法性。重點檢查是否存在非法對外投資的現(xiàn)象。4.投資活動的批準文件、合同、協(xié)議等相關(guān)法律文件的保管情況。5.投資項目核算情況。重點檢查原始憑證是否真實、合法、準確、完整，會計科目運用是否正確，會計核算是否準確、完整。6.投資資金使用情況。重點檢查是否按計劃用途和預(yù)算使用資金，使用過程中是否存在鋪張解釋權(quán)。第17條本制度自發(fā)布之日起開始實施。