華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部管理制度

1、華立地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度1120（受控發(fā)放，注意保密）華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部管理制度華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部管理制度1、固定資產(chǎn)管理制度2、統(tǒng)計(jì)管理制度3、會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度4、會(huì)計(jì)核算化制度5、內(nèi)部審計(jì)條例6、財(cái)務(wù)管理制度7、資金管理辦法華立地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度3120（受控發(fā)放，注意保密）總裁授權(quán)限額單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值10萬(wàn)元以?xún)?nèi)，下屬子公司總經(jīng)理授權(quán)限額單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值2萬(wàn)元以?xún)?nèi)。第二章固定資產(chǎn)取得第

2、六條第六條取得取得購(gòu)置取得購(gòu)置取得，購(gòu)置固定資產(chǎn)由請(qǐng)購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)申請(qǐng)報(bào)告經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后，報(bào)送總裁辦公室審核，總裁辦公室部門(mén)查核無(wú)法調(diào)配時(shí)，再按權(quán)責(zé)規(guī)定呈公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)交稽查部門(mén)進(jìn)行價(jià)格審核，審核完畢后總裁辦公室實(shí)施采購(gòu)。如遇急需用，購(gòu)置單位不超過(guò)5000元固定資產(chǎn)，可先向公司領(lǐng)導(dǎo)口頭請(qǐng)示，獲準(zhǔn)后可先購(gòu)置，但必須在一周內(nèi)補(bǔ)辦好書(shū)面申請(qǐng)報(bào)批手續(xù)。其他取得其他取得，包括自建、投資、租賃、抵債、非貨幣性交易、受贈(zèng)，根據(jù)協(xié)議

3、辦理相關(guān)手續(xù)。第七條第七條驗(yàn)收入庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)請(qǐng)購(gòu)固定資產(chǎn)送達(dá)后，采購(gòu)人員須核實(shí)主機(jī)、輔機(jī)、隨機(jī)附件、工具、備件、技術(shù)文件（包括出廠(chǎng)合格證、裝箱單、使用說(shuō)明書(shū)、保修書(shū)等）等，核實(shí)無(wú)誤后，由使用部門(mén)人員填寫(xiě)“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”（詳見(jiàn)附件一），該單一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)送財(cái)務(wù)作為報(bào)銷(xiāo)入賬憑據(jù)，另一聯(lián)送總裁辦公室備查，作為建立個(gè)人資產(chǎn)卡依據(jù)。如果資產(chǎn)需要安裝、調(diào)試，應(yīng)對(duì)資產(chǎn)運(yùn)行情況進(jìn)行確認(rèn)，并將驗(yàn)收單及相關(guān)資料（特別是保修卡等資料）送總裁辦公室辦理入庫(kù)

4、手續(xù)。第八條第八條付款方式付款方式原則上購(gòu)置固定資產(chǎn)票到付款，如需預(yù)付貨款不得超過(guò)請(qǐng)購(gòu)資產(chǎn)（如價(jià)格審計(jì)的以審計(jì)確認(rèn)價(jià)格為準(zhǔn)）額70%，經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)責(zé)催討發(fā)票及時(shí)入賬。第九條第九條入賬入賬固定資產(chǎn)按歷史成本入賬。資產(chǎn)入賬時(shí)必須附固定資產(chǎn)申請(qǐng)報(bào)告批復(fù)（需要價(jià)格審核的，采購(gòu)價(jià)格不得超過(guò)審核價(jià)格，超審核價(jià)格采購(gòu)，必須辦理相關(guān)說(shuō)明手續(xù)或由價(jià)格審核部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行補(bǔ)充確認(rèn)）及“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”。否則不予入賬。對(duì)于受贈(zèng)資產(chǎn)，如原價(jià)無(wú)法查得或根本無(wú)原價(jià)，