詳細財務管理制度(范本)

1、詳細財務管理制度（范本）詳細財務管理制度（范本）目錄第一章總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第二章財務管理與會計核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章財務計劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄7第四章資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄9第五章固定資產管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄12第六章低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄14第七章費用開支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄15第八章財務開支的

2、控制及審批權限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄20第九章物資采購管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄24第十章合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄26第十一章關于處理會計核算若干問題的規(guī)定┄┄┄┄┄┄27第十二章財務部單據流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄44第十三章財務工作交接及其檔案管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄50第十四章附則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄53相關補充規(guī)定：關于明確收款過程當中的幾個特殊問題的通知┄┄┄┄┄┄54采購部

3、物資采購發(fā)票管理的暫行辦法┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄56關于明確物流單據流程及相關工作的通知┄┄┄┄┄┄┄┄58財務部單據流程變動通知┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄60第一章總則第一條為提高公司及控股成員企業(yè)財務管理與會計核算水平，逐步實現規(guī)范化、制度化、信息化的科學管理，達到對經濟活動及收支全過程實行有效監(jiān)控，同時提高財務運作效率的目的。依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共（４）建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析；

4、（５）參加總經理日常經營管理工作會議，參與經營決策，審查或參與擬定經濟合同或其它經濟文件；（６）協(xié)調財務部與各子公司的關系，正確處理銀行、稅務部門關系；（７）及時與財務部人員溝通，不斷提高財務人員的素質及公司的財務管理水平，督促檢查財務部人員業(yè)務工作和公司財務核算，嚴格考核，并做好檢查記錄，提出整改意見。（８）財務部與子公司負責人定期召開例會對本公司經濟活動進行檢查和分析一經發(fā)現薄弱環(huán)節(jié)及時采取措施妥善處理解決；（９）審核公司財務報告及

5、稅務報告，簽發(fā)材料、設備、費用等資金的收支，確認后進行另協(xié)調與其他單位的資金往來與結算。（10）定期收集公司與子公司：會計月結報表、財務分析報告、進行分析整改處理、有向總經理匯報情況。（11）合理分配會計部門的人員的工作。（12）承辦公司領導交辦的其他工作；二、財務管理中心財務主管（部長）崗位描述（一）崗位名稱：財務主管（部長）（二）直接上級：財務經理（三）直接下級：財務中心職員（四）主要職責（１）具體執(zhí)行有關財務制度，帶領財務部人員完

6、成公司的日常工作；（２）按照經濟核算原則定期檢查分析公司財務、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益，及時向公司提出合理化建議，當好公司參謀；（３）詳細審核財務會計每張憑證、有關的內容、數字、金額、期限、應收應付、手續(xù)等是否準確無誤簽名確認無誤才安排會計過帳；（４）負責各項目的帳總體策劃設帳、安排處理報表另在規(guī)定的時間內上交國家有關部門要求上報的資料：(包括報