商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量與配置.pdf

1、中國(guó)人民銀行金融研究所碩士學(xué)位論文商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量與配置姓名：賈曉燕申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士專業(yè)：金融學(xué)指導(dǎo)教師：景學(xué)成20070401內(nèi)容摘要2和價(jià)值管理的重要手段。站在風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大風(fēng)險(xiǎn)，因此論文第二部分別對(duì)這三類風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法進(jìn)行了分析，主要是論文的第二、三、四章。在第二部分的分析中，主要從國(guó)際先進(jìn)銀行的實(shí)踐角度出發(fā)，從內(nèi)部計(jì)量模型的分析比較入手，深入分析了這三類風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量

2、方法。首先對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，主要是從四個(gè)主要的內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型入手，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況進(jìn)行分析，指出我國(guó)商業(yè)銀行適宜于借鑒CreditMetrics模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本。其次對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，主要圍繞著VaR這一核心技術(shù)展開(kāi)討論，并分析了VaR在我國(guó)應(yīng)用的障礙。最后對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，對(duì)比了巴塞爾新資本協(xié)議所推薦的三種計(jì)量方法，探討了我國(guó)商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的路徑選擇。在經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量之后，需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本的配置，而

3、這正是論文第三部分研究的內(nèi)容，論文第五章從經(jīng)濟(jì)資本配置的流程、方式、具體操作方法以及資本配置優(yōu)化等方面探討了如何構(gòu)建一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)資本配置框架。在對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量和配置的各種方法評(píng)析后，論文最后一部分進(jìn)行了實(shí)踐分析，第六章介紹并分析了建行實(shí)行的經(jīng)濟(jì)資本管理，在此基礎(chǔ)上提出了完善我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的初步設(shè)想和“三步走”的思路。論文主要采用了對(duì)比研究法，包括概念的對(duì)比、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的對(duì)比、國(guó)內(nèi)國(guó)外的理論及實(shí)踐對(duì)比，在分析了國(guó)際先進(jìn)銀行

4、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和配置的理論和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)踐，分析了我國(guó)商業(yè)銀行存在的差距，進(jìn)而提出了完善我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的一整套設(shè)想和“三步走”的思路。三、主要觀點(diǎn)及內(nèi)容三、主要觀點(diǎn)及內(nèi)容1、經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬資本，是為補(bǔ)償銀行的非預(yù)期損失而進(jìn)行的資本預(yù)留。從VaR的角度來(lái)講，是在一定置信區(qū)間內(nèi)，在確定的時(shí)間段內(nèi)，銀行所能容忍的最大損失額度。經(jīng)濟(jì)資本具有管理會(huì)計(jì)的屬性。2、銀行的損失分為三類，預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。