銀行經(jīng)濟(jì)資本測度方法及評價研究.pdf

1、銀行業(yè)在金融全球化和自由化的背景下承擔(dān)著越來越大的經(jīng)營風(fēng)險和業(yè)績壓力。隨著金融體制改革和市場化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，我國商業(yè)銀行將逐漸失去原有的避風(fēng)港，國內(nèi)金融環(huán)境會逐漸與國際的接軌。日益受到重視的經(jīng)濟(jì)資本管理體系是銀行應(yīng)對變革，提高自身管理水平的有效途徑。經(jīng)濟(jì)資本管理注重價值創(chuàng)造，綜合考量風(fēng)險與收益，與銀行經(jīng)營管理的新理念相契合。經(jīng)濟(jì)資本管理涵蓋風(fēng)險資本的測度、使用和配置、以及績效考量等內(nèi)容，其中測度是基礎(chǔ)與前提，學(xué)術(shù)界和實(shí)務(wù)界一直在不斷研

2、究其測度方法。
　　本文對銀行整體經(jīng)濟(jì)資本測度方法及經(jīng)濟(jì)資本評價問題展開研究。首先描述了整體經(jīng)濟(jì)資本測度的不可或缺性，經(jīng)濟(jì)資本評價體系在現(xiàn)代銀行風(fēng)險與效率評價中的核心地位以及我國銀行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本管理欠缺的現(xiàn)狀。接著基于前人的研究成果，指出既有的基于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)研究銀行經(jīng)濟(jì)資本測度的文獻(xiàn)都是考慮全部資產(chǎn)的價值變動，根據(jù)不同產(chǎn)品有不同風(fēng)險與收益情況的特點(diǎn)，對現(xiàn)階段的方法進(jìn)行了優(yōu)化。然后設(shè)定具體的變量并構(gòu)建CVaR數(shù)理模型，把這種構(gòu)思落實(shí)為

3、可行的測度方法，引入對數(shù)正態(tài)分布，克服了單靠假設(shè)價值變動服從正態(tài)分布的不足，并將這種方法應(yīng)用到上市銀行的經(jīng)濟(jì)資本測度中。最后利用經(jīng)濟(jì)資本評價指標(biāo)，通過排序比較的方法，對銀行風(fēng)險與效率水平做出評價分析。評價結(jié)果表明所選取銀行目前均呈現(xiàn)出低風(fēng)險、高效率，但是這種因保護(hù)政策所帶來的優(yōu)勢將逐漸消失，銀行應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本體系的建設(shè)與管理。
　　本文從結(jié)構(gòu)上分為緒論和正文兩個板塊。緒論部分主要?dú)w納了國內(nèi)外對銀行資本理論和經(jīng)濟(jì)資本測度理論的研究情