內控評分表（行政事業(yè)審計－審計準備）模板文檔

1、內部控制審計評價表（行政）索引號 A１－0編號被審計單位名稱： 審計人員 年 月 日序號 內部控制類別制度建立情況 健全性得 分有效性評 分備 注 已建數 未建數1 預算管理情況內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 02 貨幣資金的內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 03 應收預付的內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 04 材料內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 05 固

2、定資產內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 06 投資內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 07 無形資產與其他資產內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 08 流動負債內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 09 行政性收費和罰沒收入內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 010 10 會計報表編制與報送內部控制調查表 0 0 #DIV/0! 0合計 0 0 #DIV/0! 0說明： 1.在“制度是否建立”欄，“是”填寫“ 1”，

3、“否”也填寫“ 1”，是為了統(tǒng)計制度建立情況。2.“健全性得分”是已建立的制度數占應建立總制度數的比例，再乘上100 。 得分65-75為制度建立狀況屬“中等”，76-89屬 “良好”，90-100為“優(yōu)秀”。60分以下為內控制度建設存在問題較多，或是較為嚴重。內部控制審計評價表索引號 A１－1編號被審計單位名稱： 審計人員 年 月 日（一）會計報表編制與報送內部控制調查 預算管理情況內部控制調查表序號 內部

4、控制類別制度是否建立 健全性得 分有效性評 分 備 注 是填1 否填11 是否根據單位發(fā)展計劃和任務編制年度收支計劃？#VALUE!2 預算安排是否科學、合理，預算追加是否有依據？#VALUE!3 預算基礎資料是否完整？#VALUE!4 專項資金是否做到專款專用？#VALUE!5 組織的預算收入是否真實、合法？#VALUE!6 各項支出是否合理、合法？#VALUE!7編制收支預算是否堅持以收定支、收支平衡、統(tǒng)籌

5、掌握、保證重點的原則？#VALUE! 合計 0 0 #DIV/0! 0 說明： 1.在“制度是否建立”欄，“是”填寫“ 1”，“否”也填寫“ 1”，是為了統(tǒng)計制度建立情況。2.“健全性得分”是已建立的制度數占應建立總制度數的比例，再乘上100 。 得分65-75為制度建立狀況屬“中等”，76-89屬 “良好”，90-100為“優(yōu)秀”。60分以下為內控制度建設存在問題較多，或是較為嚴重。3.“有效性評分”欄，供審計人員進行定量性評價。