存貨采購管理流程 (4)

1、存貨采購管理流程存貨采購管理流程1.存貨采購管理流程與風(fēng)險控制圖存貨采購管理流程與風(fēng)險控制存貨采購管理流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險總經(jīng)理采購部經(jīng)理采購專員倉儲部請購部門階段階段D1D2D3開始如果存貨請購的事項不明確或請購的依據(jù)不充分、不適當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費如果存貨采購、驗收由同一部門或同一人負(fù)責(zé)，可能發(fā)生舞弊行為如果存貨采購過程不規(guī)范，可能

2、導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)損失、資源浪費或發(fā)生舞弊行為結(jié)束分析本部門存貨需求進(jìn)行匯總驗收入庫審批辦理入庫手續(xù)提出存貨采購申請分析存貨庫存情況填寫“存貨采購申請單”1詢價、比價選擇供應(yīng)商審核審批簽訂合同貨物跟催組織驗收審批權(quán)限內(nèi)權(quán)限外3422.存貨采購管理流程控制表存貨采購管理流程控制存貨采購管理流程控制控制事項控制事項詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明D11.請購部門根據(jù)實際生產(chǎn)情況，及時提交存貨采購申請D22.倉儲部通過計算機(jī)管理系統(tǒng)重新預(yù)測材料需要量以