農(nóng)民專業(yè)股份合作社形成及治理機(jī)制實(shí)證研究——以山東省四地市為例.pdf

1、近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢(shì)，數(shù)量規(guī)模不斷擴(kuò)大，尤其是2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布實(shí)施以來(lái)，在中央和地方政府一系列支持政策措施的推動(dòng)下，農(nóng)民專業(yè)合作社以前所未有的速度深入推進(jìn)。與此同時(shí)，合作社類型也呈多樣化發(fā)展，近幾年，股份合作社成長(zhǎng)勢(shì)頭已經(jīng)超過傳統(tǒng)合作社，成為我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社的一個(gè)重要類型。
　　 眾所周知，歐美國(guó)家一百多年的合作社發(fā)展歷史，是從傳統(tǒng)合作社開始并為主體的，具有股份化傾向的農(nóng)業(yè)合作社，只是近

2、二三十年的時(shí)間發(fā)展起來(lái)的，而我國(guó)合作社的發(fā)展一開始就選擇了以股份合作社為主要模式。我國(guó)一直倡導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展，為什么農(nóng)民當(dāng)前選擇的多是股份合作社？股份合作社產(chǎn)生和存在的依據(jù)是什么？本文運(yùn)用交易成本理論、企業(yè)家人力資本理論、現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)理論對(duì)此問題進(jìn)行分析和實(shí)證研究，揭示我國(guó)農(nóng)民專業(yè)股份合作社產(chǎn)生的條件、存在的依據(jù)及其治理機(jī)制的有效性。
　　 首先，本文從社員選擇的角度研究股份合作社產(chǎn)生的依據(jù)。一般而言，合作社到底是采取

3、偏向傳統(tǒng)的還是偏向股份制的制度特征，與牽頭人組織合作社的目的和偏好是有內(nèi)在關(guān)系的，大部分合作社的牽頭人，包括龍頭企業(yè)代表、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀(jì)人、專業(yè)大戶，以及部分村干部及政府涉農(nóng)部門的科技人員等，更多的是受到利益的驅(qū)使?fàn)款^領(lǐng)辦合作社，為了更多的獲取合作社經(jīng)營(yíng)的盈余，他們往往愿意以繳納股份方式組織合作社，以他們自己對(duì)合作社的動(dòng)員能力和掌控能力，繳納多數(shù)股份，憑以操控合作社的決策話語(yǔ)權(quán)和剩余分配權(quán)。
　　 牽頭人愿意選擇股份合作社，還有一個(gè)

4、重要的影響因素，即由于政府對(duì)于合作社多項(xiàng)優(yōu)惠政策的實(shí)施，股份合作社與股份制企業(yè)相比，更能夠節(jié)約成本提高收益水平。
　　 普通社員愿意選擇股份合作社，是由于與其分散經(jīng)營(yíng)方式，或者加入傳統(tǒng)合作社相比，普通社員加入股份合作社，能夠降低風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約成本、提高收益水平。
　　 從博弈角度來(lái)看，制度創(chuàng)新到底采取哪種形式，是參與創(chuàng)新的利益相關(guān)者通過博弈重新調(diào)整其利益分配的結(jié)果。在合作組織中，擁有企業(yè)家人力資本、社會(huì)關(guān)系、籌資能力及資金積

5、累的管理者社員的選擇對(duì)于組織采取何種形式具有決定性的影響，為使其人力資本獲得相應(yīng)的回報(bào)，管理者社員更傾向于采取股份化的制度安排，換言之，股份合作社這種制度安排能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)家人力資本產(chǎn)權(quán)的股份化。
　　 其次，本文從人力資本稀缺性角度研究股份合作社形成及存在的依據(jù)。
　　 目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展現(xiàn)實(shí)約束條件下，那些具有組織管理協(xié)調(diào)能力、社會(huì)關(guān)系能力、銷售能力、籌資能力等的合作社企業(yè)家人才是更為稀缺的資源。20世紀(jì)90年代中

6、期以后，我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品供求格局由賣方市場(chǎng)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變，農(nóng)產(chǎn)品銷售成為難題;農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小容易導(dǎo)致合作社經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)不明顯，在此背景下，農(nóng)產(chǎn)品銷售問題成為合作社成功與否的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有銷售網(wǎng)絡(luò)的銷售人才也就成為影響合作社成功發(fā)展的關(guān)鍵性因素;現(xiàn)階段農(nóng)民的合作意識(shí)和合作能力還有待于提升，成功的合作社往往需要具備組織協(xié)調(diào)能力和較強(qiáng)號(hào)召力的牽頭人;由于合作社資金缺乏等問題的存在使得合作社發(fā)展中具備籌資能力的領(lǐng)辦人的重要性不言

7、而喻。而由于受到教育程度、傳統(tǒng)觀念、以及農(nóng)民本身天賦因素等因素的影響，合作社企業(yè)家人才并不是短時(shí)間內(nèi)就能夠迅速和大批量產(chǎn)生的。因此，我國(guó)合作社的發(fā)展過程中，具有企業(yè)家才能的人稀缺性凸顯。
　　 股份合作社利用其獨(dú)特的股份化的制度安排吸引企業(yè)家人才并能夠激發(fā)他們的工作積極性。根據(jù)企業(yè)家人力資本理論，企業(yè)家人力資本有其獨(dú)特的產(chǎn)權(quán)特性，即企業(yè)家人力資本天然地由其載體個(gè)人所有，其經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)及其他才能的所有權(quán)只能不可分地屬于其載體，當(dāng)企業(yè)

8、家人力資本產(chǎn)權(quán)殘缺時(shí)，就會(huì)自動(dòng)貶值甚至關(guān)閉。因此，如何激勵(lì)那些具有企業(yè)家才能的人努力工作，就成為關(guān)鍵的問題，解決激勵(lì)問題措施雖然很多，但最根本的辦法是通過合適的所有權(quán)安排。在合作社中，讓具有企業(yè)家才能的人持有大股，既可以解決吸引人才的問題，又可以解決人才的激勵(lì)問題，在目前企業(yè)家人才稀缺的約束條件下，不失是很好的選擇。
　　 最后，本文采用現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)理論來(lái)解釋股份合作社的治理機(jī)制，闡釋合作社具有不同要素稟賦和目的的各參與方如

9、何在合作社組織框架內(nèi)得到激勵(lì)和監(jiān)督的，并指出股份合作社在決策效率、對(duì)稀缺性資源的吸引等方面，更具效率優(yōu)勢(shì)。
　　 在分配上，股份合作社的盈余分配具有不平衡性的特征，普通生產(chǎn)者社員比不加人合作社時(shí)獲得確定的小幅增收;合作社理事長(zhǎng)及管理者社員的獲得具有不確定性，承擔(dān)了較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但一般而言增收幅度較大。在合作社框架內(nèi)，由于合作社社員加入合作社不僅有收入增加的好處，而且還能得到銷售渠道穩(wěn)定，規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的好處，他們對(duì)加入合作社后處

10、境的改善是滿意的，而合作社管理者除了獲得按社會(huì)平均利潤(rùn)率計(jì)算的股金分紅，還得到了因合作節(jié)約交易成本而產(chǎn)生的絕大部分的額外利潤(rùn)，他們對(duì)此也是滿意的。從增進(jìn)福利角度講，股份合作社是符合帕累托改進(jìn)原則的制度安排，能夠激勵(lì)合作各方在合作社這一框架內(nèi)做出努力。
　　 在決策上，雖然我國(guó)法律上規(guī)定了一人一票和一股一票相結(jié)合的投票制度，而且規(guī)定了按股投票的最高上限，但是，實(shí)踐中，股份合作社重大事務(wù)的決策方面，更大程度上采用理事會(huì)討論決策方式。

11、當(dāng)控制權(quán)相對(duì)集中在少數(shù)投資者手中時(shí)，由于占企業(yè)利益的大部分，他們比決策權(quán)分散在眾多社員手中時(shí)，更容易采取一致行動(dòng);合作社的決策權(quán)集中在管理者階層手中，與剩余索取權(quán)的分配是相對(duì)應(yīng)的，決策的制定者能夠承擔(dān)決策的風(fēng)險(xiǎn)，能夠達(dá)到?jīng)Q策高效，避免決策失誤。
　　 在監(jiān)督上，農(nóng)民專業(yè)股份合作社通過理事長(zhǎng)持大股達(dá)到自我監(jiān)督。在合作社中，最難監(jiān)督的人是合作社的管理者，而不是生產(chǎn)者社員的生產(chǎn)過程，為了保證對(duì)管理者的監(jiān)督的有效性，讓管理者持大股達(dá)到自