收入結(jié)構(gòu)多元化對商業(yè)銀行風(fēng)險的影響研究.pdf

1、收入結(jié)構(gòu)多元化對商業(yè)銀行風(fēng)險的影響研究重慶大學(xué)碩士學(xué)位論文（學(xué)術(shù)學(xué)位）學(xué)生姓名：劉騰飛指導(dǎo)教師：巴曙松教授專業(yè)：金融學(xué)學(xué)科門類：經(jīng)濟(jì)學(xué)重慶大學(xué)經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院二O一六年五月重慶大學(xué)碩士學(xué)位論文中文摘要I摘要1993年，我國定立了金融機構(gòu)“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管”的原則。近年來，伴隨著利率市場化的推進(jìn)以及金融脫媒和大資管行業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行以存貸業(yè)務(wù)為核心業(yè)務(wù)，以利息收入為主要收入來源的經(jīng)營模式面臨諸多挑戰(zhàn)。一方面，利差收窄的趨勢壓縮了銀行

2、的利潤空間；另一方面，居民和企業(yè)的金融需求日益多元化，傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)越來越難以滿足客戶需求。在此背景下，實行收入結(jié)構(gòu)多元化轉(zhuǎn)型成為銀行主動適應(yīng)趨勢，實現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要手段。業(yè)務(wù)和收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變將會對銀行風(fēng)險帶來多方面的影響，諸多國內(nèi)外學(xué)者對這一問題進(jìn)行了理論和實證研究。國外學(xué)者的實證研究主要有會計數(shù)據(jù)和市場數(shù)據(jù)兩種路徑。我國學(xué)者主要采用會計數(shù)據(jù)的研究路徑，尚未出現(xiàn)使用市場數(shù)據(jù)對我國銀行進(jìn)行研究的權(quán)威案例。會計數(shù)據(jù)能夠更加精確地度量銀行風(fēng)

3、險，但是存在滯后性等缺陷。市場數(shù)據(jù)能夠更加全面和前瞻性地反映風(fēng)險，同時能夠避免管理層的刻意粉飾，但是市場數(shù)據(jù)的研究方法對股票市場的有效性具有一定的要求。因此，本文使用我國16家上市商業(yè)銀行20052014年的非平衡面板數(shù)據(jù)，采用系統(tǒng)廣義矩估計方法（SystemGMM），在市場數(shù)據(jù)和會計數(shù)據(jù)兩個維度分析收入結(jié)構(gòu)多元化對銀行風(fēng)險的影響。研究結(jié)果顯示，在會計數(shù)據(jù)下，收入結(jié)構(gòu)的多元化有助于降低銀行的不良貸款比率，從而降低銀行的風(fēng)險；在市場數(shù)據(jù)下