08銀行各類計算公式

1、銀行各類計算公式 銀行各類計算公式一、存款準備金 存款準備金存款準備金，分為法定存款準備金和超額存款準備金（主要構(gòu)成是存放央行 及現(xiàn)金，不包括存放同業(yè)資金）。下表為目前最新的各類銀行業(yè)金融機構(gòu)存款準 備金水平。法定存款準備金率是指中央銀行規(guī)定的，存款性金融機構(gòu)必須保有的存款準 備金對其存款負債總額的比率。在其他情況不變的條件下，中央銀行可通過提高 或降低法定準備金率直接地改變貨幣乘數(shù)，從而達到控制貨幣供給量的目的。所 以，在貨幣乘數(shù)的各

2、個決定因素中，法定存款準備金比率基本是一個可由中央銀 行直接操作的外生變量。目前央行實施的是平均法考核存款準備金水平。超額備付金是銀行短期流動性管理工具，是日常清算必要頭寸，具有一定剛 性。目前銀行業(yè)超額備付金率平均在2%左右，總體來看，大行超額備付金率較 低，而城商行相對較高，最高在4%左右。銀監(jiān)會2016年披露的季報顯示，商 業(yè)銀行人民幣超額備付金率為2.07%。二、資本充足率 資本充足率根據(jù)巴塞爾協(xié)議的要求，銀行資本劃分為核心一級

3、資本、其他一級資本以及 二級資本三個部分。三類資本的共同特點是，在危機發(fā)生時可用來彌補銀行損失， 即便二級資本也可核銷或轉(zhuǎn)化為普通股。根據(jù)以上三類資本，可將資本充足率的要求劃分為核心一級資本充足率（核 心一級資本-扣減項/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）、一級資本充足率（一級資本-扣減項）/ 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）與資本充足率（（總資本■扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）。銀監(jiān)會對 商業(yè)銀行的資本充足性要求，分別為5%，6%和8%。銀行類 銀行類 項目 項目 2013 2

4、013年 2014 2014 年 2015 2015 年 2016 2016年 2017 2017 年 2018 2018 年核心一韁 核心一韁資本充足 資本充足 率6.50% 6.50% 0.90'% 7.30% 7.30% 7.70% 7.70% 8.10% 8.10% S.50% S.50%一堀資本 一堀資本 充足率 充足率7.50% 7.50% 7.90'% 8.30% 8.70% 8.70% 9.10% 9.5

5、0% 9.50%系統(tǒng)重 系統(tǒng)重 要性銀 要性銀 行資本充足 資本充足 率9.50% 9.50% 9.90% 10.30% 10.70% 11.10% 11.50% 11.50%四、 市場風(fēng)險指標(biāo) 市場風(fēng)險指標(biāo)市場風(fēng)險是指商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險，在資本充足率部分 對市場風(fēng)險資本計量進行了簡單概述，此部分介紹市場風(fēng)險的監(jiān)管指標(biāo)，包括累 計外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險敏感度。1.累計外匯敞口頭寸比例累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞

6、口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于20%， 即累計外匯敞口頭寸/資本凈額<=20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法 （比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法）計量外匯風(fēng)險。2. 利率風(fēng)險敏感度利率風(fēng)險是利率變動對銀行業(yè)金融機構(gòu)盈利或經(jīng)濟價值造成不利影響的風(fēng)險， 按照來源的不同可分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險。 利率風(fēng)險敏感度是指利率平行上升200個基點對盈利水平和經(jīng)濟價值的影響程 度。五、 操作風(fēng)險指標(biāo) 操作風(fēng)險指標(biāo)

7、操作風(fēng)險指標(biāo)衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件 造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加 上非利息收入平均值之比，即已出現(xiàn)的操作風(fēng)險損失與前三期凈利息收入加上非 利息收入平均值之比。六、 風(fēng)險遷徙類指標(biāo) 風(fēng)險遷徙類指標(biāo)風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本 期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)，可以反映貸款的變化趨勢情況，將貸款遷徙與風(fēng) 險管理相結(jié)合，加強對貸款違約概率