采油廠內部控制管理體系研究.pdf

1、建設與實施企業(yè)內部控制標準體系，是促進我國企業(yè)防范重大風險、實現可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的必然要求。同時，建立和實施有效的內控制度并且完善企業(yè)內部控制管理體系，對于防范舞弊，減少損失，提高資本的再生能力具有積極的意義?，F行的采油廠內部控制手冊具體詳盡的指明了各個環(huán)節(jié)的控制點和應遵守的各項規(guī)章制度，具有很強的業(yè)務指導性。內部控制活動貫穿采油廠生產經營管理全過程，控制對象涉及到人、財、物、產、供、銷等部門和人員，涵蓋了全廠所有業(yè)務層面。 本文

2、從分析勝利油田分公司及采油廠內部控制管理體系現狀入手，以內部控制理論為基礎，指出目前采油廠內部控制體系運行中存在的問題，明確采油廠內控管理體系改進的必要性。提出采油廠內控體系改進的目標和原則，重點分析體系改進的方式，并提出一些解決問題的相應對策：完善采油廠內部控制制度；對重點業(yè)務流程加強內部控制管理；加強內部控制體系的監(jiān)督評價；提高控制人員的熟練程度，建立長效激勵機制；實施責任追究體系；做好管理體系整合，提升內控管理體系的管理效率。將內