內(nèi)部控制工作方案內(nèi)部控制工作方案

1、本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 1 —內(nèi)部控制工作方案內(nèi)部控制工作方案 內(nèi)部控制工作方案內(nèi)部控制工作方案內(nèi)部操縱工作方案 4 篇 內(nèi)部操縱工作方案一 為了貫徹落實(shí)依法治國(guó)根本方略，加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制約，有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)和行政風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)上級(jí)財(cái)政工作會(huì)議有關(guān)要求，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)我單位內(nèi)部操縱制度體系創(chuàng)辦制定如下工作方案。 一、工作內(nèi)容 財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部操縱模范(試行)》明確規(guī)定：內(nèi)部操縱是單位

2、對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的操縱，是單位為實(shí)現(xiàn)操縱目標(biāo)，通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)舉行防范和管控。 (一)操縱目標(biāo) 內(nèi)部操縱是我單位履行職能、全面完成各項(xiàng)任務(wù)的重要保障。為做到自我約束和模范，我們的操縱目標(biāo)為： 1.經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)。采取必要的措施合理保證預(yù)算收支等各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)舉行。 2.各項(xiàng)資產(chǎn)安好和使用有效。加強(qiáng)資產(chǎn)管理，做到資產(chǎn)實(shí)物與財(cái)務(wù)處境相吻合，合理保證資產(chǎn)的安好和完整。 3.會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整、穩(wěn)

3、當(dāng)。合理保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整，客觀反映預(yù)算執(zhí)行處境，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給依本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 3 —4.各項(xiàng)內(nèi)操縱度的建立與實(shí)施，要行得通、做得到、管得住、用得好、可持續(xù)。 (四)工作任務(wù) 1.梳理并完善經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程。全面梳理并完善預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府購(gòu)買業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、創(chuàng)辦工程管理、合同管理等 6 大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，同時(shí)明確各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程中涉及到的科室、崗位、職責(zé)、權(quán)限

4、等，在此根基上完善相關(guān)管理制度。 2.調(diào)整和明確職能分工。明確各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的歸口管理科室、涉及科室、涉及崗位及崗位職責(zé)，解決跨科室協(xié)調(diào)問(wèn)題。對(duì)科室間和科室內(nèi)職責(zé)分工不合理處舉行調(diào)整。 3.建立關(guān)鍵崗位責(zé)任制。對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及的崗位，尤其是關(guān)鍵性崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限、人員要求以及獎(jiǎng)懲處法等。建立健全關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等制度。 4.明確經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的權(quán)限調(diào)配。針對(duì)不同的業(yè)務(wù)支出，設(shè)置不同權(quán)限的分級(jí)授權(quán)審批，操縱風(fēng)險(xiǎn)制止審批權(quán)限高