中國(guó)建設(shè)銀行企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系

1、 1 / 5中國(guó)建設(shè)銀行企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系 中國(guó)建設(shè)銀行企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系為了便于分析比較，下面再介紹中國(guó)建設(shè)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，讀者可從中得到一定啟發(fā)。中國(guó)建設(shè)銀行評(píng)價(jià)的對(duì)象是指已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的非金融類企業(yè)法人，通過評(píng)估，就客戶的償債能力作出全面判斷，以評(píng)定信用等級(jí)。企業(yè)信用等級(jí)分為 7 級(jí)，各級(jí)意義如下:AAA 級(jí)：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模達(dá)到一定經(jīng)濟(jì)規(guī)模，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)，有很好的發(fā)展前景，流動(dòng)性很好，管理水平很高

2、，具有很強(qiáng)的償債能力，對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很有價(jià)值。AA 級(jí)：企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)，有很好的發(fā)展前景，流動(dòng)性很好，管理水平高，具有強(qiáng)的償債能力，對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值。A 級(jí)：企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。有較好的發(fā)展前景，流動(dòng)性好，管理水平較高，具有較強(qiáng)的償債能力，對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。BBB 級(jí)：企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力一般，發(fā)展前景一般，流動(dòng)性一般，管理水平一般，企業(yè)存在需要關(guān)注的問題，償債能力一般，具有一定風(fēng)險(xiǎn)。BB 級(jí)：企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、

3、流動(dòng)性和管理水平較差，發(fā)展前景較差，償債能力較弱，風(fēng)險(xiǎn)較大。B 級(jí)：企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性和管理水平很差，不具有發(fā)展前景，償債能力很弱，風(fēng)險(xiǎn)很大。F 級(jí)：不符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的企業(yè)，或貸款分類結(jié)果屬于可疑或損失類的企業(yè)。企業(yè)信用等級(jí)根據(jù)企業(yè)評(píng)估指標(biāo)得分評(píng)定，F(xiàn) 級(jí)企業(yè)不評(píng)分，根據(jù)評(píng)估條件直接評(píng)定。企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定依據(jù)如下表所示。信用等級(jí) 總得分 S 市場(chǎng)竟?fàn)幜Φ梅?C流動(dòng)性得分L管理水平得分 M 其他 P 說明

4、AAA 70≤S 15≤C 15≤L 15≤M 不限定AA 60≤S<70 12≤C 12≤L 12≤M 不限定A 50≤S<60 9≤C 9≤L 9≤M 不限定單項(xiàng)分不滿足條件的下調(diào)一級(jí)BBB 45≤S<50 不限定 不限定 不限定 不限定BB 40≤S<45 不限定 不限定 不限定 不限定B S<40 不限定 不限定 不限定 不限定F 不符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的客戶或貸款分類結(jié)果為

5、可疑和損失的客戶企業(yè)信用等級(jí)有效期為一年，從審批認(rèn)定之日起計(jì)算。在有效期內(nèi)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化，例如重大建設(shè)項(xiàng)目、重大體制改造、重大法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保、重大人事調(diào)整、重大事故及賠償?shù)葘?duì)企業(yè)履約能力有一定影響，將重新評(píng)級(jí)。評(píng)價(jià)堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，主要從企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、資產(chǎn)流動(dòng)性、管理水平和其他等 4 個(gè)方面評(píng)定，共有 16 項(xiàng)指標(biāo)，評(píng)級(jí)指標(biāo)體系如表所示。3 / 5應(yīng)付票據(jù)增加)]/（財(cái)

6、務(wù)費(fèi)用+本年度到期的借款）小計(jì)指標(biāo) 計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)比率值或說明得分 計(jì)算公式主要管理人員的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)（5 分）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，管理能力很強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)歷史業(yè)績(jī)顯著，個(gè)人有良好社會(huì)聲譽(yù)得 5 分。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有較好的管理經(jīng)驗(yàn)得 4分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有一定的管理經(jīng)驗(yàn)得 3 分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力、管理經(jīng)驗(yàn)一般，但其信譽(yù)較好得 2 分，其余不得分。管理結(jié)構(gòu)的合理性（5 分）客戶有合理的班子結(jié)構(gòu)（班子年齡結(jié)構(gòu)合理、文化程度較好

7、，專業(yè)水平高、勇于開拓創(chuàng)新等），領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)結(jié)，相對(duì)穩(wěn)定，信息流通順暢，內(nèi)部監(jiān)督制度完善，激勵(lì)約束制度健全，人力資源配置合理得 5分，上述方面較好，但存在某些的不足得 4 分，上述各方面中個(gè)別方面存在一定的缺陷得2 分，在上述各方面存在較大缺陷不得分。資產(chǎn)報(bào)酬率（5 分）5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）資產(chǎn)報(bào)酬率＝[（利潤(rùn)總額－財(cái)務(wù)費(fèi)用）/年平均總資產(chǎn)]×100%三、管理水平M貸款本息按期償還率（5分）5&