國有商業(yè)銀行操作風險度量及其內(nèi)部控制策略研究

1、南京航空航天大學碩士學位論文i摘要巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風險的正式定義是由于不正確的內(nèi)部操作流程人員系統(tǒng)或外部事件導致的直接或間接損失的風險通俗地講就是銀行因辦理業(yè)務或內(nèi)部管理出了差錯需要對客戶做出補償或賠償以及由于內(nèi)部人員監(jiān)守自盜外部人員欺詐得手電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲通信電力中斷地震恐怖襲擊等原因?qū)е聯(lián)p失的銀行風險被統(tǒng)稱為操作風險巴塞爾新資本協(xié)議對操作風險的定義既是近年來國際金融界日益注重操作風險管理的制度體現(xiàn)同

2、時也是從全面風險管理和保持銀行體系穩(wěn)定的角度對操作風險管理的新要求商業(yè)銀行操作風險與市場風險和信用風險相比較其特征是覆蓋范圍廣成險概率高人為因素大國有商業(yè)銀行主要面臨的風險包括信用風險市場風險和操作風險長期以來信用風險和市場風險為人們所重視而對操作風險卻認識不夠?qū)е铝爽F(xiàn)代商業(yè)銀行對操作風險管理的不當巴塞爾委員會要求銀行對操作風險配置風險監(jiān)管資本并進行有效的監(jiān)控與報告我國的國有商業(yè)銀行正處于向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過程中由操作風險引發(fā)的損失事件頻

3、頻發(fā)生而加強內(nèi)部控制是防止操作風險發(fā)生的有效手段因此非常有必要建立完善的銀行操作風險內(nèi)部控制系統(tǒng)近年來國有商業(yè)銀行一邊是為上市而進行積極的現(xiàn)代公司治理一邊是大案要案頻發(fā)通過分析收集的操作風險類損失數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)我國國有商業(yè)銀行操作風險在很長時間里有愈演愈烈的趨勢本文在了解分析國際國內(nèi)出現(xiàn)的各類操作風險計量方法的基礎(chǔ)上試圖從整個國有商業(yè)銀行系統(tǒng)出發(fā)從分析國有商業(yè)銀行操作風險的影響因素入手試圖研究操作風險產(chǎn)生的基本規(guī)律和內(nèi)部構(gòu)成關(guān)系并對構(gòu)建的定價

4、模型進行實證研究并從銀行內(nèi)部控制方面提出有效的防范措施關(guān)鍵詞商業(yè)銀行操作風險風險度量內(nèi)部控制承諾書本人鄭重聲明所呈交的學位論文是本人在導師指導下獨立進行研究工作所取得的成果盡我所知除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外本學位論文的研究成果不包含任何他人享有著作權(quán)的內(nèi)容對本論文所涉及的研究工作做出貢獻的其他個人和集體均已在文中以明確方式標明本人授權(quán)南京航空航天大學可以有權(quán)保留送交論文的復印件允許論文被查閱和借閱可以將學位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)