中國(guó)建設(shè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估工作操作手冊(cè)(試行)

1、1附件2中國(guó)建中國(guó)建設(shè)銀設(shè)銀行操作行操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制與內(nèi)部控制自我自我評(píng)估操作手冊(cè)估操作手冊(cè)（試行）行）中國(guó)建中國(guó)建設(shè)銀設(shè)銀行2第一部分第一部分基本介基本介紹第一章第一章操作操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我與內(nèi)部控制自我評(píng)估介估介紹1.1操作操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我與內(nèi)部控制自我評(píng)估的概念估的概念操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估（以下簡(jiǎn)稱“自評(píng)”）是指業(yè)務(wù)流程的參與者、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的實(shí)施者根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原理，采用一定的方法，對(duì)業(yè)務(wù)流

2、程、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況與控制活動(dòng)效果進(jìn)行的定性評(píng)價(jià)活動(dòng)。1.2操作操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我與內(nèi)部控制自我評(píng)估的主要作用估的主要作用開展操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估，對(duì)促進(jìn)建設(shè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理將起到以下幾方面的作用：●建立覆蓋全行各類業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的操作風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別評(píng)估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)識(shí)別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化；●通過自評(píng)有效識(shí)別制度、流程中控制不足和控制過度的環(huán)節(jié)，優(yōu)化和完善各類經(jīng)營(yíng)管理作業(yè)流程，能夠積極促進(jìn)流程