中國(guó)石化財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)建帳流程

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2、理信息系統(tǒng)的環(huán)境配置模塊設(shè)置帳套連接參數(shù)。４、創(chuàng)建用戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分工帳套建立并連接后，在維護(hù)工具模塊創(chuàng)建系統(tǒng)用戶并根據(jù)崗位職責(zé)對(duì)各用戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分工，財(cái)務(wù)分工分為功能權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限與時(shí)間權(quán)限三部分內(nèi)容。二、帳務(wù)系統(tǒng)初始１、系統(tǒng)環(huán)境定義系統(tǒng)環(huán)境定義是對(duì)建立的新帳套進(jìn)行啟用前的處理工作。主要包括憑證選項(xiàng)（如不使用套打紙，需將憑證套打選項(xiàng)去掉）、科目結(jié)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)期間設(shè)置、輔助核算設(shè)置和其它設(shè)置，其中：標(biāo)準(zhǔn)科目對(duì)科目結(jié)構(gòu)的要求為４４４４結(jié)構(gòu)。功能

3、定位：帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞系統(tǒng)設(shè)置。帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞２、建立會(huì)計(jì)科目項(xiàng)內(nèi)容：Ａ、使用系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)科目管理功能將標(biāo)準(zhǔn)的科目編碼數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入系統(tǒng)。其轉(zhuǎn)入方法為：①、“標(biāo)準(zhǔn)科目”在“帳務(wù)處理—初始—科目”中的“標(biāo)準(zhǔn)科目“引入②、科目引入后，用戶還要對(duì)各科目的屬性進(jìn)行定義，包括：科目編號(hào)、科目名稱、科目屬性：導(dǎo)入時(shí)已經(jīng)存在，鍵入時(shí)應(yīng)遵循既定標(biāo)準(zhǔn)。助記碼：給會(huì)計(jì)科目起個(gè)別名，便于會(huì)計(jì)人員操作。（可以不輸入）科目性質(zhì)：根據(jù)該科目屬三欄式還是多欄式

4、予以指定。多欄式還應(yīng)指定記帳會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容進(jìn)行分類，此項(xiàng)工作可以分兩１方向?？値た颇慷紴槿龣谑?，即普通科目。帳頁(yè)格式：根據(jù)該科目有無外幣、數(shù)量核算的要求進(jìn)行定義。余額方向：一般根據(jù)科目屬性已確定，對(duì)于一些明細(xì)科目的特殊要求，可以自己指定?，F(xiàn)金科目：此項(xiàng)屬性的指定與現(xiàn)金流量表如何生成直接聯(lián)系。當(dāng)采用現(xiàn)金流量專項(xiàng)核算時(shí)，無須該項(xiàng)的指定。當(dāng)采用現(xiàn)金流量表模塊，由專人事后分析編制現(xiàn)金流量表時(shí)，應(yīng)在該項(xiàng)根據(jù)科目與現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等

5、價(jià)物、非現(xiàn)金等價(jià)物的關(guān)系予以指定。臺(tái)帳類別：指定與該科目聯(lián)系的那一種臺(tái)帳（先定義臺(tái)帳）。外幣核算：要先在“帳務(wù)處理—初始—外幣”中進(jìn)行設(shè)置，然后確定該項(xiàng)的定義。輔助核算：定義該科目是否進(jìn)行個(gè)人往來核算、單位往來核算、專項(xiàng)核算、部門核算。只有在這里進(jìn)行了定義，才能將各項(xiàng)輔助核算與科目建立起對(duì)應(yīng)關(guān)系。日記帳、銀行帳：對(duì)于有日結(jié)要求的科目定義為日記帳。需產(chǎn)生對(duì)帳文件的科目定義為銀行帳。期末結(jié)平檢查：對(duì)于在報(bào)告期末必須結(jié)平帳戶記錄的會(huì)計(jì)科目在此

6、指定。核算數(shù)量：根據(jù)核算需要確定該項(xiàng)的定義?！皵?shù)量核算項(xiàng)目標(biāo)題”在“帳務(wù)處理—初始—系統(tǒng)設(shè)置”中的“輔助核算”中定義。Ｂ、金額初始工作：錄入啟用日期所有帳戶的人民幣期初金額、外幣當(dāng)前金額（設(shè)置了外幣核算的帳戶）、當(dāng)前數(shù)量（設(shè)置了數(shù)量核算的帳戶）。在設(shè)置了輔助核算以后，各輔助核算項(xiàng)目的金額初始也在此處完成。帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞功能定位：帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞科目３、定義憑證類別包括設(shè)置憑證類型、輸出格式、常用摘要、原始憑證等工作。功能定位：

7、帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞憑證帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞４、結(jié)算方式定義定義銀行結(jié)算方式銀行結(jié)算方式，針對(duì)銀行帳性質(zhì)的科目起作用。銀行結(jié)算方式功能定位：帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞出納帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞５、外幣管理只有有外幣核算業(yè)務(wù)的單位才需要進(jìn)行外幣管理的設(shè)置，主要完成兩項(xiàng)工作：一是外幣幣種的定義，包括外幣的增加、修改及刪除等。要求使用ｐａｇｅ１５２０１投資收益股票、股權(quán)投資：涉及的科目１４０１長(zhǎng)期股權(quán)投資５２０１投資收益?zhèn)?、債?quán)投資：涉及的科目１４

8、１１長(zhǎng)期債權(quán)投資５２０１投資收益內(nèi)部產(chǎn)品勞務(wù)：涉及的科目５１０４內(nèi)部產(chǎn)品勞務(wù)結(jié)算３、部門核算的建立：部門核算的內(nèi)容屬非標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容，由企業(yè)根據(jù)情況自定。一般來說，涉及的科目主要有：４１０１生產(chǎn)成本４１０２輔助生產(chǎn)成本４１０５制造費(fèi)用４１０７勞務(wù)成本５１０１主營(yíng)業(yè)務(wù)收入５１０２其他業(yè)務(wù)收入５１０５內(nèi)部產(chǎn)品勞務(wù)結(jié)算５４０１主營(yíng)業(yè)務(wù)成本５４０５其他業(yè)務(wù)支出５５０１營(yíng)業(yè)費(fèi)用５５０２管理費(fèi)用４、單位往來核算的建立，主要涉及的科目有（本項(xiàng)為標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容，要

9、求各企業(yè)必須統(tǒng)一執(zhí)行。除統(tǒng)一要求的科目外，各企業(yè)如對(duì)其他科目有此要求，可自行定義）：１１１１應(yīng)收票據(jù)１１２１應(yīng)收股利１１２２應(yīng)收利息１１３１應(yīng)收帳款１１３３０００１其他應(yīng)收款－單位欠款１１５１預(yù)付帳款１１７１應(yīng)收內(nèi)部單位款１４０１長(zhǎng)期股權(quán)投資１４０２長(zhǎng)期債權(quán)投資１４２１０００１長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備－長(zhǎng)期股權(quán)投資１４２１０００２長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備－長(zhǎng)期債權(quán)投資１４３１委托貸款２１１１應(yīng)付票據(jù)５２１２１應(yīng)付帳款２１２５應(yīng)付內(nèi)部單位款２１３１預(yù)收帳