中國石化財務(wù)管理信息系統(tǒng)建帳流程

1、本文由ｓｊｙｈ１９８６貢獻ｄｏｃ文檔可能在ＷＡＰ端瀏覽體驗不佳。建議您優(yōu)先選擇ＴＸＴ，或下載源文件到本機查看。中國石化財務(wù)管理信息系統(tǒng)建帳流程一、安裝并配置中國石化財務(wù)管理信息系統(tǒng)軟件１、安裝軟件從安裝路徑下運行安裝程序，安裝中國石化財務(wù)管理信息系統(tǒng)，安裝過程可以全部使用其默認設(shè)置。２、建立帳套使用中國石化財務(wù)管理信息系統(tǒng)帳套管理模塊建立物理帳套，建立過程有單用戶及網(wǎng)絡(luò)兩種方式。３、配置客戶端的帳套連接新帳套建立以后，運行中國石化財務(wù)管

2、理信息系統(tǒng)的環(huán)境配置模塊設(shè)置帳套連接參數(shù)。４、創(chuàng)建用戶進行財務(wù)分工帳套建立并連接后，在維護工具模塊創(chuàng)建系統(tǒng)用戶并根據(jù)崗位職責對各用戶進行財務(wù)分工，財務(wù)分工分為功能權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限與時間權(quán)限三部分內(nèi)容。二、帳務(wù)系統(tǒng)初始１、系統(tǒng)環(huán)境定義系統(tǒng)環(huán)境定義是對建立的新帳套進行啟用前的處理工作。主要包括憑證選項（如不使用套打紙，需將憑證套打選項去掉）、科目結(jié)構(gòu)設(shè)置、會計期間設(shè)置、輔助核算設(shè)置和其它設(shè)置，其中：標準科目對科目結(jié)構(gòu)的要求為４４４４結(jié)構(gòu)。功能

3、定位：帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞系統(tǒng)設(shè)置。帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞２、建立會計科目項內(nèi)容：Ａ、使用系統(tǒng)提供的標準科目管理功能將標準的科目編碼數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入系統(tǒng)。其轉(zhuǎn)入方法為：①、“標準科目”在“帳務(wù)處理—初始—科目”中的“標準科目“引入②、科目引入后，用戶還要對各科目的屬性進行定義，包括：科目編號、科目名稱、科目屬性：導(dǎo)入時已經(jīng)存在，鍵入時應(yīng)遵循既定標準。助記碼：給會計科目起個別名，便于會計人員操作。（可以不輸入）科目性質(zhì)：根據(jù)該科目屬三欄式還是多欄式

4、予以指定。多欄式還應(yīng)指定記帳會計科目是對會計核算的內(nèi)容進行分類，此項工作可以分兩１方向。總帳科目都為三欄式，即普通科目。帳頁格式：根據(jù)該科目有無外幣、數(shù)量核算的要求進行定義。余額方向：一般根據(jù)科目屬性已確定，對于一些明細科目的特殊要求，可以自己指定?，F(xiàn)金科目：此項屬性的指定與現(xiàn)金流量表如何生成直接聯(lián)系。當采用現(xiàn)金流量專項核算時，無須該項的指定。當采用現(xiàn)金流量表模塊，由專人事后分析編制現(xiàn)金流量表時，應(yīng)在該項根據(jù)科目與現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等

5、價物、非現(xiàn)金等價物的關(guān)系予以指定。臺帳類別：指定與該科目聯(lián)系的那一種臺帳（先定義臺帳）。外幣核算：要先在“帳務(wù)處理—初始—外幣”中進行設(shè)置，然后確定該項的定義。輔助核算：定義該科目是否進行個人往來核算、單位往來核算、專項核算、部門核算。只有在這里進行了定義，才能將各項輔助核算與科目建立起對應(yīng)關(guān)系。日記帳、銀行帳：對于有日結(jié)要求的科目定義為日記帳。需產(chǎn)生對帳文件的科目定義為銀行帳。期末結(jié)平檢查：對于在報告期末必須結(jié)平帳戶記錄的會計科目在此

6、指定。核算數(shù)量：根據(jù)核算需要確定該項的定義。“數(shù)量核算項目標題”在“帳務(wù)處理—初始—系統(tǒng)設(shè)置”中的“輔助核算”中定義。Ｂ、金額初始工作：錄入啟用日期所有帳戶的人民幣期初金額、外幣當前金額（設(shè)置了外幣核算的帳戶）、當前數(shù)量（設(shè)置了數(shù)量核算的帳戶）。在設(shè)置了輔助核算以后，各輔助核算項目的金額初始也在此處完成。帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞功能定位：帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞科目３、定義憑證類別包括設(shè)置憑證類型、輸出格式、常用摘要、原始憑證等工作。功能定位：

7、帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞憑證帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞４、結(jié)算方式定義定義銀行結(jié)算方式銀行結(jié)算方式，針對銀行帳性質(zhì)的科目起作用。銀行結(jié)算方式功能定位：帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞出納帳務(wù)處理系統(tǒng)＞初始＞５、外幣管理只有有外幣核算業(yè)務(wù)的單位才需要進行外幣管理的設(shè)置，主要完成兩項工作：一是外幣幣種的定義，包括外幣的增加、修改及刪除等。要求使用ｐａｇｅ１５２０１投資收益股票、股權(quán)投資：涉及的科目１４０１長期股權(quán)投資５２０１投資收益?zhèn)?、債?quán)投資：涉及的科目１４

8、１１長期債權(quán)投資５２０１投資收益內(nèi)部產(chǎn)品勞務(wù)：涉及的科目５１０４內(nèi)部產(chǎn)品勞務(wù)結(jié)算３、部門核算的建立：部門核算的內(nèi)容屬非標準內(nèi)容，由企業(yè)根據(jù)情況自定。一般來說，涉及的科目主要有：４１０１生產(chǎn)成本４１０２輔助生產(chǎn)成本４１０５制造費用４１０７勞務(wù)成本５１０１主營業(yè)務(wù)收入５１０２其他業(yè)務(wù)收入５１０５內(nèi)部產(chǎn)品勞務(wù)結(jié)算５４０１主營業(yè)務(wù)成本５４０５其他業(yè)務(wù)支出５５０１營業(yè)費用５５０２管理費用４、單位往來核算的建立，主要涉及的科目有（本項為標準內(nèi)容，要

9、求各企業(yè)必須統(tǒng)一執(zhí)行。除統(tǒng)一要求的科目外，各企業(yè)如對其他科目有此要求，可自行定義）：１１１１應(yīng)收票據(jù)１１２１應(yīng)收股利１１２２應(yīng)收利息１１３１應(yīng)收帳款１１３３０００１其他應(yīng)收款－單位欠款１１５１預(yù)付帳款１１７１應(yīng)收內(nèi)部單位款１４０１長期股權(quán)投資１４０２長期債權(quán)投資１４２１０００１長期投資減值準備－長期股權(quán)投資１４２１０００２長期投資減值準備－長期債權(quán)投資１４３１委托貸款２１１１應(yīng)付票據(jù)５２１２１應(yīng)付帳款２１２５應(yīng)付內(nèi)部單位款２１３１預(yù)收帳