存貨發(fā)出領(lǐng)用控制流程 (2)

1、存貨發(fā)出領(lǐng)用控制流程存貨發(fā)出領(lǐng)用控制流程流程名稱存貨發(fā)出領(lǐng)用控制流程流程編號(hào)主負(fù)責(zé)部門倉(cāng)儲(chǔ)部總負(fù)責(zé)人編制人編制日期相關(guān)部門倉(cāng)儲(chǔ)部財(cái)務(wù)部主管副總總經(jīng)理存貨發(fā)出領(lǐng)用控制流程說(shuō)明存貨發(fā)出領(lǐng)用控制流程說(shuō)明流程目的梳理企業(yè)存貨發(fā)出、領(lǐng)用程序，確保存貨出庫(kù)合規(guī)、及時(shí)、準(zhǔn)確適用范圍本流程適用于企業(yè)存貨發(fā)出領(lǐng)用管理工作職責(zé)劃分1.企業(yè)總經(jīng)理負(fù)責(zé)大批存貨、貴重商品及危險(xiǎn)品發(fā)出和領(lǐng)用的審批2.企業(yè)主管副總負(fù)責(zé)一般存貨發(fā)出和領(lǐng)用的審批3.倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)核查存貨領(lǐng)

2、用、發(fā)出通知，揀貨、備貨，與領(lǐng)用人點(diǎn)驗(yàn)出庫(kù)存貨實(shí)物情況，辦理存貨出庫(kù)手續(xù)，登記存貨出庫(kù)臺(tái)賬4.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)存貨出庫(kù)進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)記錄流程說(shuō)明1.大批存貨、貴重商品及危險(xiǎn)品發(fā)出和領(lǐng)用的審批也可由總經(jīng)理特別授權(quán)的代理人執(zhí)行2.存貨在不同倉(cāng)庫(kù)之間的流動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理出入庫(kù)手續(xù)3.符合條件的存貨領(lǐng)用或發(fā)出時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管人員應(yīng)于領(lǐng)用人當(dāng)面核對(duì)、點(diǎn)清交付任務(wù)名稱關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)工作內(nèi)容工作標(biāo)準(zhǔn)期限相關(guān)資料提出存貨領(lǐng)用、發(fā)出申請(qǐng)1生產(chǎn)部門領(lǐng)用原輔材料，銷售部門向

3、經(jīng)銷商或客戶發(fā)出商品等，均需提出申請(qǐng)履行審批程序，明確需要領(lǐng)用或發(fā)出存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息半日存貨領(lǐng)用單存貨出庫(kù)通知單揀貨、備貨7倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)所需存貨品名、規(guī)格、數(shù)量等要求，揀選、準(zhǔn)備存貨及時(shí)、準(zhǔn)確，保質(zhì)、保量即時(shí)領(lǐng)用單出庫(kù)通知單對(duì)出庫(kù)存貨進(jìn)行實(shí)物點(diǎn)驗(yàn)8倉(cāng)庫(kù)管理人員與領(lǐng)用人員對(duì)出庫(kù)存貨進(jìn)行實(shí)物明細(xì)點(diǎn)驗(yàn)，簽字確認(rèn)點(diǎn)驗(yàn)準(zhǔn)確無(wú)誤半日出庫(kù)單填制相關(guān)憑證并記賬11財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核相關(guān)單據(jù)，填制記賬憑證，并登記賬簿單據(jù)審核嚴(yán)格、規(guī)范，憑證填寫(xiě)和賬