友利控股籌資管理制度

1、四川友利投資控股股份有限公司籌資管理制度（2014年3月21日經(jīng)公司第八屆董事會第十九次會議審議通過）第一章第一章總則第一條為規(guī)范四川友利投資控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）籌資活動，加強資金管理，降低籌資成本，防范財務(wù)風險，提高資金使用效益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司章程》等規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，制訂本制度。第二條本制度適用于公司及公司控股子公司、全資子公司（以下簡稱“分子公司”）。第三條本制度所稱“

2、籌資”包括權(quán)益性籌資與債務(wù)性籌資。權(quán)益性籌資是指公司發(fā)行股票（包括公開發(fā)行、非公開發(fā)行）、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等。債務(wù)性籌資是指公司（含子公司）向銀行或非銀行金融機構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。第二章第二章籌資方案的籌資方案的制定第四條與銀行借款有關(guān)的籌資活動由公司財務(wù)中心負責辦理；與發(fā)行公司股票、企業(yè)債券有關(guān)的籌資活動由公司董事會辦公室會同公司財務(wù)中心等職能部門共同辦理。第五條每年1月25日前，由公司財務(wù)中心根據(jù)公司年度經(jīng)營計

3、劃、預(yù)算情況與資金現(xiàn)狀等因素，提出籌資方案。籌資方案應(yīng)包括籌資金額、籌資形式、利率、籌資期限、資金用途等內(nèi)容。提出籌資方案的同時應(yīng)與其他生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，在此基礎(chǔ)上形成初始籌資方案。第六條初始籌資方案編制完成后，公司財務(wù)中心應(yīng)組織相關(guān)職能部門或聘請專家對籌資項目進行可行性論證：（一）籌資方案的戰(zhàn)略評估。主要評估籌資方案是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，控制公司籌資規(guī)模，防止因盲目籌資而給公司造成不必要的債務(wù)負擔；（二）籌資方案的經(jīng)濟性評

4、估。主要分析籌資方案是否符合經(jīng)濟性要求，是否以最低的籌資成本獲得了所需的資金，是否還有降低籌資成本的空間以及更好的籌資方式，籌資期限等是否經(jīng)濟合理，利息、股息等水平是否在公司可承受的范圍之內(nèi)；（三）籌資方案的風險評估。對籌資方案面臨的風險進行分析，特別是對于利率、匯率、貨幣政策、宏觀經(jīng)濟走勢等重要條件進行預(yù)測分析，對籌資方案面臨的風險做出全面評估，并有效地應(yīng)對可能出現(xiàn)的風險。第七條通過可行性論證的籌資方案，應(yīng)依次提交公司財務(wù)總監(jiān)、公司總

5、經(jīng)理辦公會進行審核。經(jīng)審核后，提交董事會審議批準。籌資方案審核過程中應(yīng)重點關(guān)注籌資用途的可行性。重大籌資方案，應(yīng)按照《公司章程》規(guī)定，提交股東大會審議?；I資方案需經(jīng)有關(guān)部門批準的，應(yīng)當履行相應(yīng)的報批程序。第八條審批人員與籌資方案編制人員應(yīng)適當分離。在審批中，應(yīng)貫徹集體決策的原則，實行集體決策審批或者聯(lián)簽制度。第九條籌資方案發(fā)生重大變更的，應(yīng)當重新履行可行性研究以及相關(guān)審批程序。第十條籌資方案應(yīng)與財務(wù)預(yù)算掛鉤，對于銀行借款，應(yīng)明確銀行借款

6、預(yù)算。對于預(yù)算外的銀行借款，應(yīng)執(zhí)行更加嚴格的審批程序。第十一條根據(jù)批準的籌資方案，公司財務(wù)中心應(yīng)會同董事會辦公室制定嚴密細致的籌資計劃，通過籌資計劃，對籌資活動進行周密安排和控制，使籌資活動在嚴密控制下高效、1董事會審議批準，并按董事會決議授權(quán)的貸款額度統(tǒng)一安排貸款事項。第二十三條公司財務(wù)中心按照銀行貸款申請程序向銀行或其他金融機構(gòu)申請貸款。（一）貸款申請得到銀行批準后，簽訂正式的貸款合同和抵押、擔保合同及借據(jù)，并協(xié)助銀行信貸人員做好核

7、保和抵押公證等工作。貸款落實后，公司財務(wù)中心資金部應(yīng)及時將借款回單返回財務(wù)部做賬并將復(fù)印件交專人留底管理，完備票據(jù)的傳遞簽收手續(xù)。（二）對每一筆貸款到期的前一個星期，公司財務(wù)中心資金部應(yīng)填寫請款單(還貸)上報公司財務(wù)總監(jiān)及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，以確保資金的合理調(diào)度，保證按時還款。對于因資金周轉(zhuǎn)困難或其他原因不能按時還貸的，應(yīng)提前做好展期工作，避免產(chǎn)生逾期利息和罰息。每季度末將下季度需要償還的貸款按時間的先后列表報公司財務(wù)總監(jiān)及公司分管領(lǐng)

8、導(dǎo)，便于領(lǐng)導(dǎo)進行資金的調(diào)度。（三）公司財務(wù)中心資金部應(yīng)掌握貸款總額、還款時間、還款單位并記錄在案，每月28日前將全公司貸款項目按貸款單位、金額、期限、利率等列表匯總并與會計賬核對后，書面報告公司財務(wù)總監(jiān)及公司分管領(lǐng)導(dǎo)。資金部應(yīng)建立貸款合同檔案目錄，妥善保管各種借款合同，根據(jù)公司規(guī)定定期移交檔案管理人員歸檔。第四章第四章監(jiān)督管理監(jiān)督管理第二十四條公司發(fā)行股票或發(fā)行債券的合同、協(xié)議、批文等相關(guān)檔案應(yīng)由專人保管，并在籌資活動結(jié)束后按公司相關(guān)規(guī)

9、定及時移交公司檔案室管理。第二十五條公司財務(wù)中心應(yīng)定期與借款銀行和金融機構(gòu)核對所有借款余額，確保賬簿能如實反映公司的借款情況。第二十六條籌措的資金到位后，公司應(yīng)當對資金使用的全過程進行有效控制和監(jiān)督。對籌措資金使用進行嚴格的會計控制，確?；I措資金的合理、有效使用，防止籌措資金被擠占、挪用、揮霍浪費。具體措施包括對資金支付設(shè)定分級批準權(quán)限，審查資金使用的合法性、真實性、有效性，對資金項目進行嚴格的預(yù)算控制等。第二十七條權(quán)益性籌資的監(jiān)督管理

10、，應(yīng)嚴格按照法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《募集資金管理制度》等規(guī)定執(zhí)行。第二十八條公司財務(wù)中心應(yīng)按照會計準則規(guī)定，設(shè)置核算籌資業(yè)務(wù)的會計科目，對籌資業(yè)務(wù)進行核算并實施監(jiān)督。第二十九條公司財務(wù)中心及分子公司財務(wù)部門應(yīng)通過會計憑證和賬簿，及時掌握各項籌措資金的借款時間、幣種、金額等信息，準確計息，及時償還借款本息，或根據(jù)股東大會決議及時發(fā)放股利。第三十條公司監(jiān)事會負責對公司籌資活動進行監(jiān)督，主要包括：（一）籌資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員設(shè)置情況；（二）

11、籌資業(yè)務(wù)授權(quán)批準的執(zhí)行情況；（三）籌資活動有關(guān)的批準文件、合同等的保管情況；（四）籌資業(yè)務(wù)核算情況；（五）所籌資金使用情況；（六）所籌資金歸還情況。第三十一條公司審計部應(yīng)根據(jù)董事會審計委員會的要求對公司及分子公司籌資業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計，加強審查籌資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實性、合法性、準確性及完整性。第三十二條監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的籌資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求相關(guān)部門及時整改并完善。如發(fā)現(xiàn)重大問題，應(yīng)出具書面報告，報公司董事會