內(nèi)部審計報告

1、公司2007年度內(nèi)部審計報告公司審計部現(xiàn)向公司董事會呈交2007年度內(nèi)部審計報告，請審議。一、審計計劃及實施方案的制訂情況2007年初，我們制訂了年度審計計劃和不定期審計抽查計劃，以資金風險評估為重點，通過開會討論的方式確定審計工作目標和具體實施方案。二、審計計劃的實施情況（1）每季度對公司的財務(wù)情況進行全面審計，每個月不定期對財務(wù)工作中的具體工作進行抽查審計。（2）具體審計范圍包括。1）各期財務(wù)報表。2）生產(chǎn)原材料采購情況。3）應(yīng)收、

2、應(yīng)付賬款。4）生產(chǎn)成本的消耗及異動情況。并對以上的審計內(nèi)容進行了持續(xù)跟蹤，今后將繼續(xù)關(guān)注。三、審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題在審計過程中發(fā)現(xiàn)了公司的財務(wù)情況存在如下問題。（1）產(chǎn)品的單位生產(chǎn)成本較高。（2）費用管理工作不細致，費用報銷工作存在漏洞。四、審計建議針對審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下幾點建議。（1）對生產(chǎn)工人進行專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立獎懲措施，杜絕生產(chǎn)成本浪費情況發(fā)生。（2）建立行之有效的費用管理制度，嚴格執(zhí)行費用報銷的審批程序。（3）繼續(xù)

3、推行好的銷售方針，努力探索新的銷售模式，使銷售業(yè)績穩(wěn)步前進。五、2008年度的審計工作安排2008年，我們將繼續(xù)加大審計力度，并與外部專業(yè)的審計部門合作，健全公司的內(nèi)部控制體系，更好地保障公司的經(jīng)營與發(fā)展。公司審計部2007年12月公司2007年度內(nèi)部審計報告公司審計部現(xiàn)向公司董事會呈交2007年度內(nèi)部審計報告，請審議。一、審計計劃及實施方案的制訂情況2007年初，我們制訂了年度審計計劃和不定期審計抽查計劃，以資金風險評估為重點，通過開

4、會討論的方式確定審計工作目標和具體實施方案。二、審計計劃的實施情況（1）每季度對公司的財務(wù)情況進行全面審計，每個月不定期對財務(wù)工作中的具體工作進行抽查審計。（2）具體審計范圍包括。1）各期財務(wù)報表。2）生產(chǎn)原材料采購情況。3）應(yīng)收、應(yīng)付賬款。4）生產(chǎn)成本的消耗及異動情況。并對以上的審計內(nèi)容進行了持續(xù)跟蹤，今后將繼續(xù)關(guān)注。三、審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題在審計過程中發(fā)現(xiàn)了公司的財務(wù)情況存在如下問題。（1）產(chǎn)品的單位生產(chǎn)成本較高。（2）費用管理工作

5、不細致，費用報銷工作存在漏洞。四、審計建議針對審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下幾點建議。（1）對生產(chǎn)工人進行專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立獎懲措施，杜絕生產(chǎn)成本浪費情況發(fā)生。（2）建立行之有效的費用管理制度，嚴格執(zhí)行費用報銷的審批程序。（3）繼續(xù)推行好的銷售方針，努力探索新的銷售模式，使銷售業(yè)績穩(wěn)步前進。五、2008年度的審計工作安排2008年，我們將繼續(xù)加大審計力度，并與外部專業(yè)的審計部門合作，健全公司的內(nèi)部控制體系，更好地保障公司的經(jīng)營與發(fā)展。公