內(nèi)部控制管理制度

1、內(nèi)部控制管理制度內(nèi)部控制管理制度第1章總則總則第1條目的。為強(qiáng)化公司內(nèi)部管理，實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)，完善公司各專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，提高經(jīng)濟(jì)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，并結(jié)合公司章程等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于指導(dǎo)公司各控制系統(tǒng)的完善和改進(jìn)，管理和評估公司內(nèi)部各控制系統(tǒng)的有效和完整等工作。第3條公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括:環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、財(cái)務(wù)

2、系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等。第2章環(huán)境控制環(huán)境控制第4條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理。第5條授權(quán)管理以“集權(quán)有道、分權(quán)有序、授權(quán)有章、用權(quán)有度”為原則，以“事業(yè)部制”為經(jīng)營管理模式，采取逐級授權(quán)、分權(quán)、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的授權(quán)管理方法。1.股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。2.董事會(huì)是公司的常設(shè)決策機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。3.監(jiān)事會(huì)是公司的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對公司董事、高級管理人員的行為及公司財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。4.公司總裁

3、由董事會(huì)聘任，對董事會(huì)負(fù)責(zé)，主持公司的日常經(jīng)營管理工作。5.各部門經(jīng)理對相應(yīng)對口部門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。第6條人力資源管理包括招聘管理、薪酬管理、培訓(xùn)管理、休假管理和離職管理等，由公司人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。第3章業(yè)務(wù)控制業(yè)務(wù)控制第7條業(yè)務(wù)控制是指公司各部門根據(jù)自身專業(yè)系統(tǒng)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程或崗位手冊，以及針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要的控制程序。第8條公司各部門應(yīng)根據(jù)各專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)

4、狀況制定相應(yīng)的內(nèi)部控制程序，并負(fù)責(zé)各自專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查，如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。3.公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效期限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。4.公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最

5、近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。5.當(dāng)對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。第13條公司應(yīng)建立募集資金管理制度，對募集資金存儲、審

6、批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。具體內(nèi)容如下。1.公司應(yīng)對募集資金進(jìn)行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動(dòng)態(tài)。2.公司應(yīng)制定嚴(yán)格的募集資金使用審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書所列資金用途使用，按項(xiàng)目預(yù)算投入募集資金投資項(xiàng)目。3.由審計(jì)部跟蹤監(jiān)督募集資金使用情況并每季度向董事會(huì)報(bào)告。獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督募集資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進(jìn)行檢查。4.獨(dú)

7、立董事可根據(jù)公司章程規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核。公司應(yīng)配合保薦人的督導(dǎo)工作，主動(dòng)向保薦人通報(bào)其募集資金的使用情況，授權(quán)保薦代表人到有關(guān)銀行查詢募集資金支取情況以及提供其他必要的配合和資料。公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況，并在年度報(bào)告中作相應(yīng)披露。第5章信息傳遞控制信息傳遞控制第14條公司信息傳遞控制分為內(nèi)部信息溝通控制和公開信息披露控制。第15條公司應(yīng)制定內(nèi)部信息傳遞規(guī)范和重要信息