企業(yè)融資管理制度

1、《一本書(shū)搞定企業(yè)融資管理》18企業(yè)融資管理制度企業(yè)融資管理制度第1章總則第1條為規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)和危險(xiǎn)性，以提高資金撥款運(yùn)作效益，依據(jù)關(guān)聯(lián)規(guī)范，結(jié)合搭配企業(yè)具體狀況，特制定本制度。第2條本制度適用于企業(yè)總部、各子公司與各分公司的融資動(dòng)作行為。第3條本制度所指的融資，是指?jìng)鶆?wù)資本融資和權(quán)益資本融資。債務(wù)資本融資指企業(yè)以負(fù)債方式借入并到期償還的資金撥款，包括短時(shí)間借款、長(zhǎng)久借款、應(yīng)付債券、長(zhǎng)久應(yīng)付款等

2、方式融資；權(quán)益資本融資是由企業(yè)所有者以發(fā)行股票方式融資。第4條融資的原則。1.遵守國(guó)家法律、法規(guī)原則。2.統(tǒng)一規(guī)范籌措，分級(jí)使用原則。3.綜合衡量，降低成本原則。4.適度負(fù)債，防范風(fēng)險(xiǎn)和危險(xiǎn)性原則。第5條資金的籌措、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作由企業(yè)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)范負(fù)責(zé)。第2章債務(wù)資本融資第6條債務(wù)資本的融資工作由企業(yè)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)范負(fù)責(zé)。經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)分支機(jī)關(guān)部門(mén)可以辦理短時(shí)間借款。第7條企業(yè)短時(shí)間借款融資程序。1.根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算和預(yù)先測(cè)算，企業(yè)財(cái)務(wù)

3、部應(yīng)先確定企業(yè)短時(shí)間內(nèi)所需資金撥《一本書(shū)搞定企業(yè)融資管理》38性研究報(bào)告、項(xiàng)目批復(fù)、企業(yè)批準(zhǔn)文檔、借款金額、用款時(shí)間和還款的時(shí)期限制等。第15條長(zhǎng)期借款計(jì)劃應(yīng)由企業(yè)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理依其職權(quán)范圍進(jìn)行審批。第16條企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)簽訂長(zhǎng)期借款合同，其主要內(nèi)容包括貸款種類(lèi)、用途、金額、利率、貸款的時(shí)期限制、利息同本金的償還方式和資金撥款來(lái)源、違約責(zé)任等。第17條長(zhǎng)期借款利息的處理。1.籌建期間發(fā)生的應(yīng)計(jì)利息計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)。2.創(chuàng)造期間發(fā)

4、生的應(yīng)計(jì)利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。3.清算期間發(fā)生的應(yīng)計(jì)利息計(jì)入清算權(quán)益。4.購(gòu)建固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的應(yīng)計(jì)利息，在資產(chǎn)尚未交付使用或者雖已交付使用但尚未辦理竣工決算之前，計(jì)入購(gòu)建資產(chǎn)的價(jià)值。第18條企業(yè)發(fā)行債券融資程序。1.發(fā)行債券融資應(yīng)先由股東大會(huì)召開(kāi)會(huì)議作出決議。2.向國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)提出申請(qǐng)要求并提交企業(yè)登記證明說(shuō)明、企業(yè)章程、企業(yè)債券募集措施辦法以及資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告等。3.制訂企業(yè)債券募集措施辦法，其主要內(nèi)容包括企業(yè)名稱(chēng)、債