結(jié)帳、會(huì)計(jì)報(bào)表編制流程

1、結(jié)帳、會(huì)計(jì)報(bào)表編制流程—實(shí)際=目標(biāo),,業(yè)務(wù)部門(mén),,財(cái)務(wù)部各崗位,,,總帳和會(huì)計(jì)報(bào)表崗,董事長(zhǎng),由應(yīng)收帳款崗確認(rèn)銷售收入，同時(shí)勾對(duì)回款，并于下月初第一個(gè)工作日做出應(yīng)收帳款帳齡分析，財(cái)務(wù)賬與業(yè)務(wù)帳核對(duì)無(wú)誤后轉(zhuǎn)庫(kù)存崗結(jié)轉(zhuǎn)成本，并進(jìn)行帳務(wù)處理,在每月底最后一個(gè)工作日下午5點(diǎn)之前，將所有已開(kāi)具尚未轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部的發(fā)票轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)，同時(shí)提供銷售收入、稅金等清單的電子版,在下月初3日內(nèi)其他崗位要把票據(jù)全部入帳，并經(jīng)稽核崗審核完畢,發(fā)票記賬聯(lián)等票據(jù),根據(jù)子公司報(bào)

2、送的損益表，確認(rèn)長(zhǎng)期投資收益并進(jìn)行帳務(wù)處理；根據(jù)證券部提供的投資清單，確認(rèn)投資收益并進(jìn)行帳務(wù)處理；在其他崗位全部結(jié)帳后結(jié)轉(zhuǎn)損益，經(jīng)稽核崗復(fù)核后記賬,在下月初5日內(nèi)出本部會(huì)計(jì)報(bào)表,會(huì)計(jì)報(bào)表,目前現(xiàn)金流量表經(jīng)常發(fā)生差錯(cuò)，原因在于現(xiàn)金流量號(hào)經(jīng)常出錯(cuò)，建議在系統(tǒng)中增加一個(gè)功能，使涉及到現(xiàn)金流量登記的每個(gè)崗位都可以生成一個(gè)小的現(xiàn)金流量表，從而降低匯總后現(xiàn)金流量表的出錯(cuò)概率及核對(duì)的時(shí)間,將子公司報(bào)送的報(bào)表通過(guò)系統(tǒng)收集信息，核對(duì)后做抵消分錄，編制合并