第二章 預(yù)算管理 第一節(jié) 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議

1、神馬集團(tuán)有限責(zé)任公司神馬集團(tuán)有限責(zé)任公司第二章預(yù)算預(yù)算管理管理第一節(jié)第一節(jié)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議索引號(hào)索引號(hào)預(yù)算預(yù)算管理管理001001主題主題版本號(hào)版本號(hào)生效日期生效日期修改修改日期日期編制單位編制單位核準(zhǔn)者核準(zhǔn)者1200200242431預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議作廢日期作廢日期作廢執(zhí)行人作廢執(zhí)行人2－11－1－1預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議1范圍范圍預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議系指在各部門事先對本部門下一年度工作進(jìn)行充分預(yù)測的基礎(chǔ)上，公司召開由公司董

2、事長、董事會(huì)董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及各部門經(jīng)理級參加的會(huì)議。2控制目標(biāo)控制目標(biāo)2.1各部門在事先充分準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上參加會(huì)議2.2確保根據(jù)各部門的預(yù)測平衡公司的戰(zhàn)略目標(biāo)來確定下一預(yù)算年度的總體經(jīng)營目標(biāo)值，并將其分解落實(shí)到相關(guān)部門3主要控制點(diǎn)主要控制點(diǎn)3.1將協(xié)調(diào)后的經(jīng)營目標(biāo)值與各部門經(jīng)理提交的預(yù)測報(bào)告進(jìn)行對比，將各部門預(yù)測目標(biāo)值的比較分析，歸檔入人力資源部員工考核檔案，納入干部年終考核3.2董事長、總經(jīng)理簽發(fā)預(yù)算會(huì)議紀(jì)要和各部門年度經(jīng)營目

3、標(biāo)值4特定政策特定政策4.19月10日前各部門經(jīng)理提交初步預(yù)測報(bào)告，9月中旬第一個(gè)周末召開預(yù)算會(huì)議神馬集團(tuán)有限責(zé)任公司神馬集團(tuán)有限責(zé)任公司第二章第二章預(yù)算管理預(yù)算管理第一節(jié)第一節(jié)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議索引號(hào)索引號(hào)采購采購預(yù)算預(yù)算管理管理0010012－11－1－3步驟步驟涉及部門涉及部門步驟說明步驟說明56辦公室辦公室做好會(huì)議準(zhǔn)備，安排會(huì)議議程，預(yù)定開會(huì)場所。5.1財(cái)務(wù)行政主管副總財(cái)務(wù)行政主管副總準(zhǔn)備未來年度的預(yù)算表格、1至8月預(yù)算執(zhí)

4、行情況分析、四季度預(yù)算調(diào)整申請，交給辦公室，納入會(huì)議資料67辦公室擬定會(huì)議通知、復(fù)印上述會(huì)議資料并裝訂，并將會(huì)議通知和資料一并分發(fā)給會(huì)議參加人員78董事長、董事會(huì)董事、總經(jīng)理、各副總、各部門經(jīng)理級9月中旬的第一個(gè)周末召開預(yù)算會(huì)議，確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)值7.1董事長闡述董事會(huì)的戰(zhàn)略目標(biāo)要求7.2各部門經(jīng)理闡述市場營銷、生產(chǎn)研發(fā)、銷售服務(wù)、采購物流、人事培訓(xùn)、投資、行政等預(yù)測報(bào)告和預(yù)測依據(jù)7.3總經(jīng)理和相關(guān)副總、部門經(jīng)理結(jié)合目標(biāo)成本、協(xié)調(diào)公