中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

1、中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐,中國銀監(jiān)會(huì)黃 毅2005年12月20日,目 錄,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的類型與特征 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的手段與方法 中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的實(shí)踐,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理類型,美聯(lián)儲(chǔ)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)美國貨幣監(jiān)理署：信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)香港金管局:信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

2、、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn),中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要特征,投融資結(jié)構(gòu):風(fēng)險(xiǎn)集中在銀行體系商業(yè)銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變；銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理的體制并未有效發(fā)揮作用 法律體系缺陷，缺少市場(chǎng)退出機(jī)制,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法,銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)方法 銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法(VAR) 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法(Raroc) 信貸矩陣(Credit Metrics) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 資產(chǎn)組合調(diào)整 風(fēng)險(xiǎn)管理電子化系

3、統(tǒng) 不良資產(chǎn)的管理,跨國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理方法,嚴(yán)密的組織管理體系和科學(xué)的管理方法 實(shí)行授信管理與授權(quán)管理相結(jié)合 實(shí)行懲戒和激勵(lì)并重的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 實(shí)行事前引導(dǎo)和事后督導(dǎo)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，突出事前管理,跨國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理方法,嚴(yán)密的組織管理體系和科學(xué)的管理方法 ：美國花旗銀行的“風(fēng)險(xiǎn)窗口”方法；英國匯豐銀行的VaR測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，計(jì)算敏感度結(jié)構(gòu)，進(jìn)行壓力測(cè)試、返回檢驗(yàn) 。實(shí)行授信管理與授權(quán)管理相結(jié)合：美英銀行采用信貸審批與信

4、貸發(fā)放職能相分離、企業(yè)授信額度管理和個(gè)人信用授權(quán)非集權(quán)決策。德日銀行實(shí)行逐級(jí)授權(quán)審批制度，即各級(jí)銀行具有明確的信貸審批權(quán)限、審批程序和定期的資信審查，建立了債務(wù)人評(píng)級(jí)和交易評(píng)級(jí)制度，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，信貸業(yè)務(wù)實(shí)行雙人操作，相互制衡，嚴(yán)格執(zhí)行“四眼原則”和崗位分離制約原則，有效控制銀行運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)。,跨國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理方法,實(shí)行懲戒和激勵(lì)并重的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)由于違規(guī)操作和懈怠疏忽給銀行造成損失的責(zé)任人，通過責(zé)任認(rèn)定，對(duì)責(zé)任人給予懲戒，

5、相反對(duì)依法操作和恪盡職守、防范與化解風(fēng)險(xiǎn)得力的風(fēng)險(xiǎn)管理人員給予有效的激勵(lì)。 美英銀行采用的股票期權(quán)和德日銀行的事業(yè)型和物質(zhì)型激勵(lì)。懲戒型和激勵(lì)型并重的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，有利于兼顧風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)拓展的統(tǒng)一，使風(fēng)險(xiǎn)管理既有利于保證銀行資產(chǎn)的安全性和效益性。,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管通行做法,提取呆帳準(zhǔn)備金大多數(shù)國家基本上都是以風(fēng)險(xiǎn)分析為依據(jù)，按銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)大小將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，即貸款五級(jí)分類法。

6、通過對(duì)貸款的五級(jí)分類，國際上一般對(duì)正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失類貸款的呆帳提取系數(shù)分別采用1%、2%、20%、50%、100%。,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管通行做法,資本充足率管理在新協(xié)議的資本充足率計(jì)算中，同時(shí)考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《新巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行必須同時(shí)研究信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的量化方法。,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管通行做法,建立存款保險(xiǎn)制度巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)未就各國是否應(yīng)該建立存款保險(xiǎn)制度和應(yīng)有的存

7、款保險(xiǎn)制度結(jié)構(gòu)提出過建議。 從國際銀行業(yè)的經(jīng)營看來，建立存款保險(xiǎn)制度是銀行業(yè)安全經(jīng)營的必需制度，以美國為例，銀行危機(jī)在19世紀(jì)和20世紀(jì)初頻繁發(fā)生。 到目前為止，全球有美國、日本、瑞士、中國臺(tái)灣等超過70個(gè)國家和地區(qū)建立了明確的存款保險(xiǎn)制度，存款保險(xiǎn)制度的存款投保費(fèi)率應(yīng)該與銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相匹配。,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管通行做法,《破產(chǎn)法》中有關(guān)清償順序條款的國別經(jīng)驗(yàn) 大多數(shù)歐洲國家的破產(chǎn)法都規(guī)定，抵押債權(quán)不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)范圍，可由債權(quán)人根

8、據(jù)合同處理。在清償順序方面，有抵押的銀行債權(quán)往往先于職工工資等勞動(dòng)債權(quán)受償。,中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)踐,從行政信用到市場(chǎng)信用的演變 改善銀行業(yè)監(jiān)管環(huán)境的政策措施構(gòu)建銀行總體風(fēng)險(xiǎn)管理體系,從行政信用到市場(chǎng)信用的演變,1984－1992：依靠行政手段管理金融。 1993－1994：人民銀行分支機(jī)構(gòu)逐步轉(zhuǎn)換職能。 1995－1997：金融立法工作取得突破性進(jìn)展。 1998－2002：防范和化解金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險(xiǎn)。 2003－至今：

9、銀監(jiān)會(huì)成立后，我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和專業(yè)化監(jiān)管能力進(jìn)一步增強(qiáng)。,改善銀行業(yè)監(jiān)管環(huán)境政策措施,改善商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境1998年，國家向四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行注資2700億元人民幣，補(bǔ)充國有銀行的資本金。1999年到2000年，在科學(xué)分析商業(yè)銀行不良貸款成因的基礎(chǔ)上，將由于政策原因和行政因素形成的近1.4萬億元不良貸款從國有銀行中剝離出來，建立了4家資產(chǎn)管理公司，專司不良貸款的處置。,改善銀行業(yè)監(jiān)管環(huán)境政策措施,建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制

10、建立規(guī)范的公司治理，是切實(shí)提高銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵一環(huán)。銀監(jiān)會(huì)頒布中行、建行《公司治理指引》已經(jīng)制定并頒布了有關(guān)商業(yè)銀行改革的十條標(biāo)準(zhǔn)和七項(xiàng)考核指標(biāo)，設(shè)置這些標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)的一個(gè)重要目的，就是完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系、提高銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 向兩家銀行注資450億美元，提出力爭用三年左右的時(shí)間將兩家銀行改造成為符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的、具有國際先進(jìn)水平的股份制商業(yè)銀行。,構(gòu)建銀行總體風(fēng)險(xiǎn)管理體系,制定并實(shí)施了以CAMEL評(píng)級(jí)體系為基礎(chǔ)

11、的《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法》、《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與預(yù)警指標(biāo)體系》，并正在制定《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》等一系列關(guān)于防范信用風(fēng)險(xiǎn)的法規(guī)文件。發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》，并在日前正式批準(zhǔn)了國家開發(fā)銀行和中國建設(shè)銀行在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)上進(jìn)行首批試點(diǎn)。,構(gòu)建銀行總體風(fēng)險(xiǎn)管理體系,頒布實(shí)施《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法》、《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等規(guī)章制度，制定了商業(yè)銀行市場(chǎng)