集團(tuán)資金管理模式選擇標(biāo)準(zhǔn)

1、成功選擇集團(tuán)資金管理模式的標(biāo)準(zhǔn)成功選擇集團(tuán)資金管理模式的標(biāo)準(zhǔn)前言：一、集團(tuán)資金集中管理的目標(biāo)、發(fā)展階段與管理模式企業(yè)資金管理模式必須依據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展方向和市場變化的要求及時(shí)調(diào)整。企業(yè)資金管理模式是實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的重要保證。當(dāng)企業(yè)集團(tuán)發(fā)展到一定規(guī)模，生產(chǎn)經(jīng)營所需資金量快速增大時(shí)就必然需要一個(gè)專業(yè)的組織來統(tǒng)籌管理資金的運(yùn)用，這時(shí)就出現(xiàn)了結(jié)算中心或財(cái)務(wù)公司這樣的與集團(tuán)財(cái)務(wù)部相對獨(dú)立的職能部門來承擔(dān)這項(xiàng)工作。1、集團(tuán)資金管理工作目標(biāo)分析資金管

2、理是集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心，因?yàn)樨?cái)務(wù)管理是以現(xiàn)金收付能力為標(biāo)志的，資金的管理活動(dòng)中，管理者往往采用不同于會(huì)計(jì)利潤的觀點(diǎn)，而是從運(yùn)營的角度出發(fā)更側(cè)重現(xiàn)金概念。具體表現(xiàn)為通過對現(xiàn)金流的監(jiān)督、控制和預(yù)測，實(shí)現(xiàn)對企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的安排和控制。如果一個(gè)企業(yè)擁有太多的現(xiàn)金，則會(huì)喪失投資機(jī)會(huì)，因而其機(jī)會(huì)成本比較大；反之，如果一個(gè)企業(yè)擁有太少的資金，則會(huì)使企業(yè)持續(xù)經(jīng)營受到威脅；或者使企業(yè)償債能力風(fēng)險(xiǎn)加大；或者使企業(yè)信用受到損失。所以，集團(tuán)資金管理的基本

3、目標(biāo)就是保持與經(jīng)營相匹配的適度資金，保持現(xiàn)金資產(chǎn)和2、集團(tuán)資金集中管理的不同層次集團(tuán)企業(yè)對運(yùn)營資金的管理可以分為三個(gè)層次。第一個(gè)層次是資金集中監(jiān)控的層次，這個(gè)層次的主要工作目標(biāo)是掌握整個(gè)集團(tuán)實(shí)時(shí)資金動(dòng)態(tài)情況，監(jiān)控重大、異常資金調(diào)動(dòng)。在結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)初期，資金集中監(jiān)控系統(tǒng)為實(shí)現(xiàn)資金集中結(jié)算奠定基礎(chǔ)，集團(tuán)公司結(jié)算系統(tǒng)基本搭建成功之后，資金集中監(jiān)控系統(tǒng)可以把整個(gè)集團(tuán)的資金動(dòng)態(tài)情況清楚、及時(shí)地顯示在集團(tuán)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)面前，發(fā)展為集團(tuán)企業(yè)的資金管理決

4、策支持系統(tǒng)。第二個(gè)層次是資金統(tǒng)一集中結(jié)算管理層次，這個(gè)層次的主要工作目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算控制，實(shí)現(xiàn)資金統(tǒng)一集中結(jié)算管理，減少實(shí)際資金流動(dòng)，提高資金周轉(zhuǎn)率。在這個(gè)階段里，建立統(tǒng)一的跨銀行的集中結(jié)算平臺(tái)，與銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)資金的集中上收，根據(jù)預(yù)算自動(dòng)下?lián)芎蛢?nèi)部自動(dòng)轉(zhuǎn)帳。資金預(yù)算管理、資金結(jié)算系統(tǒng)與資金集中監(jiān)控系統(tǒng)配合使用，發(fā)揮對集團(tuán)資金管理更大的效用。第三個(gè)層次是統(tǒng)一理財(cái)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理的層次，這個(gè)層次的主要工作目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)集中理財(cái)管理和統(tǒng)一

5、風(fēng)險(xiǎn)管理。理財(cái)工具和風(fēng)險(xiǎn)管理方法隨著社會(huì)金融環(huán)境的變化會(huì)不斷豐富，票據(jù)貼現(xiàn)、信貸管理、授信管理、證券投資、資產(chǎn)置換等是目前集團(tuán)企業(yè)能使用的常用理財(cái)手段；資金集中監(jiān)控、資金頭寸分析、缺口分析、投資組合管理、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理等是常見的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。3、資金集中管理的策略與模式資金集中管理模式的選擇實(shí)質(zhì)上是集團(tuán)管理集權(quán)還是分權(quán)管理策略的體現(xiàn)，是根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和本集團(tuán)資金運(yùn)行規(guī)律決定的。資金管理集權(quán)和分權(quán)的程度是資金管理中的基本策略問題，高度集權(quán)的資