我國(guó)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范研究

1、我國(guó)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范研究崔立群遼寧金融職業(yè)學(xué)院摘要：村鎮(zhèn)銀行激活了農(nóng)村金融市場(chǎng)、搭建了農(nóng)村金融供給的新渠道，豐富了農(nóng)村的金融體系，推動(dòng)了農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的發(fā)揮。村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行的時(shí)間不長(zhǎng)，發(fā)展還不太充分，問題的存在不可避免。隨著村鎮(zhèn)銀行在金融創(chuàng)新力度方面的不斷增強(qiáng)，金融風(fēng)險(xiǎn)問題日益成為諸多風(fēng)險(xiǎn)中的影響村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的最為關(guān)鍵的問題。尚處于起步和探索階段的我國(guó)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)防范水平普遍不高，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力也有待提高，信貸資產(chǎn)質(zhì)

2、量普遍偏低，這直接導(dǎo)致了個(gè)別村鎮(zhèn)銀行的輕微虧損的事件的發(fā)生，這一度制約了村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，對(duì)于社會(huì)主義新農(nóng)村服務(wù)建設(shè)的步伐也受到了阻礙。因此，應(yīng)該在借鑒國(guó)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，積極尋找村鎮(zhèn)銀行得風(fēng)險(xiǎn)防范的有效途徑，使得村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平走上一個(gè)新臺(tái)階。本文就我國(guó)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)查，并從諸多方面進(jìn)行了原因剖析，最后總結(jié)出了我國(guó)村鎮(zhèn)銀行在管理風(fēng)險(xiǎn)方面的一些具有實(shí)際可操作意義的舉措。關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范一、我國(guó)村鎮(zhèn)

3、銀行風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀以及成因分析。村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的存在的必然性是有其本身經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)所決定的，對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)貫穿于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的諸多方面，比如：村鎮(zhèn)銀行自身的支付能力不強(qiáng)，這極大地?fù)p害了廣大存款人的利益，毀損了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，而且在某種程度上激化了農(nóng)村金融的矛盾，動(dòng)搖了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。目前，村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有三個(gè)方面，操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。1操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于有問題或不大成熟的內(nèi)部程序的存在、由于人員以及外部事件的

4、發(fā)生所造成的直接或間接損失的不可控風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)操作很大比例上導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的存在，目前，該風(fēng)險(xiǎn)尚在村鎮(zhèn)銀行的可控風(fēng)險(xiǎn)行列當(dāng)中。操作風(fēng)險(xiǎn)主要存在于村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)管理當(dāng)中和，經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的的各個(gè)方面也容易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。員工的素質(zhì)高低對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生與否起到關(guān)鍵性的作用。就村鎮(zhèn)銀行的員工而言，一類，為從比較成熟的其他金融機(jī)構(gòu)調(diào)換至村鎮(zhèn)銀行的資深的會(huì)計(jì)、金融相關(guān)的從業(yè)人員，來從事業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的管理工作，該類人員理論上村鎮(zhèn)操作風(fēng)險(xiǎn)的可

5、能性較低；另一類，為通過應(yīng)聘上崗的的應(yīng)屆畢業(yè)生，該類人員沒有實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)管理上基本上沿用原有銀行的制度的原有模式民人均收入的增長(zhǎng)幅度不快，這直接導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行存款的主要來源（農(nóng)村居民儲(chǔ)蓄存款）不足，從而造成了村鎮(zhèn)銀行自有資金不足的局面。2、村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成的另一主要原因是內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理的不善。（1）員工素質(zhì)，整體不高。金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展壯大根本上依賴于員工的整體素質(zhì)，跟其他金融機(jī)構(gòu)相比較，村鎮(zhèn)銀行的員工素質(zhì)普遍不高。一方面，村鎮(zhèn)銀行

6、的地理位置一般在農(nóng)村地區(qū)，多數(shù)能力比較強(qiáng)的專業(yè)金融管理者和從業(yè)人員不愿意到農(nóng)村去工作，因此，一直以來，村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的專業(yè)技能都比較匱乏，風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)不高。另一方面，村鎮(zhèn)銀行的人力資源管理理念與現(xiàn)代人力資源管理的先進(jìn)模式相比較，是遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后的。農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的人力資源管理工作沒有得到足夠的重視，無法充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮員工的能動(dòng)性和創(chuàng)造性。（2）內(nèi)部控制監(jiān)督不足。現(xiàn)階段，我國(guó)村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制的體系不完善，對(duì)村鎮(zhèn)銀行的治理不得力。主要表現(xiàn)在為：

7、①村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制體系的建設(shè)不匹配。我國(guó)村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制的會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)的質(zhì)量差、建設(shè)相對(duì)滯后，會(huì)計(jì)信息紕漏的不夠充分、財(cái)務(wù)監(jiān)督的不力、費(fèi)用支出不低下、風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高，案件發(fā)生概率大等問題。②設(shè)置內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的方面，由于農(nóng)村社會(huì)環(huán)境地緣的特征，村鎮(zhèn)銀行的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層有可能都由一家人掌握，他們具有比較親密的血緣關(guān)系，真正有效的公司治理氛圍難以形成，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大幅度提高。三、我國(guó)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的路徑。