商業(yè)銀行信用風險度量技術(shù)的統(tǒng)計模型研究.pdf

1、貸款信用風險是商業(yè)銀行信用風險的主要來源.為了降低信用風險,確保其利潤空間,銀行必須及時掌握貸款企業(yè)動態(tài),有效評估其信用水平,防止貸款逾期或呆賬的發(fā)生.而及時有效發(fā)現(xiàn)貸款企業(yè)的早期風險則有賴于發(fā)展一套明確、客觀的信用風險評價模型,仔細評估貸款企業(yè)的信用,使其在有限可貸資金限制下,隨著信用風險的降低,增加銀行的貸款利潤.國外銀行憑借成熟的信用評級制度以及翔實的企業(yè)違約率數(shù)據(jù),建立了眾多完善的信用風險評估定量模型,為銀行的信用風險管理提供了

2、科學決策依據(jù).中國由于信用風險管理起步較晚,評價體系以定性為主,主觀性較強,已經(jīng)遠不能滿足實際需要.而國外流行的定量模型應(yīng)用于國內(nèi)環(huán)境又存在違約率數(shù)據(jù)瓶頸.因此,要提升中國商業(yè)銀行的信用風險管理水平,必須發(fā)展一套符合中國現(xiàn)階段實際情況的信用風險評價定量模型.該研究從企業(yè)經(jīng)營失敗的角度來對貸款企業(yè)的違約率分布進行討論,以企業(yè)的財務(wù)指標作為輸入變量,利用多元判別分析和生存分析建立了一套信用風險預(yù)警模型.統(tǒng)計方法的運用不僅有效地克服了"數(shù)據(jù)瓶

3、頸",更從定量的角度對貸款企業(yè)的信用水平進行了可觀的評價,有效的彌補了中國商業(yè)銀行現(xiàn)行體系的不足.多元判別結(jié)果表明,企業(yè)的流動資產(chǎn)百分比、營業(yè)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率以及固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率四項財務(wù)指標能夠有效的預(yù)測企業(yè)違約率的大小;生存分析研究的結(jié)果也表明,流動比率、長期資產(chǎn)適合率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和營業(yè)利潤率五項財務(wù)指標能夠有效預(yù)測企業(yè)的經(jīng)營成敗.研究結(jié)果還表明,多元判別分析和生存分析的準確率分別是79.75﹪、83.75﹪.