論股東知情權(quán)的行使

1、<p><b>　　論股東知情權(quán)的行使</b></p><p>　　摘要：股東知情權(quán)是指公司股東了解公司事務(wù)實(shí)際狀況的權(quán)利，是股東各項(xiàng)權(quán)利中的基礎(chǔ)性權(quán)利，股東知情權(quán)的正確有效行使對(duì)于股東了解和掌握公司的營(yíng)運(yùn)情況至關(guān)重要。本文從股東知情權(quán)的范圍和行使入手，重點(diǎn)介紹了股東知情權(quán)行使的要件和程序及股東知情權(quán)行使相對(duì)人的義務(wù)與司法救濟(jì)。 </p><p>　　關(guān)鍵詞

2、：股東 知情權(quán) 行使 </p><p>　　公司制度是當(dāng)代企業(yè)的主要組織形式。股東是公司的發(fā)起人或投資者，享有公司利益，同時(shí)對(duì)公司運(yùn)行負(fù)責(zé)。按照公司法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)于公司運(yùn)營(yíng)信息股東有權(quán)查閱和復(fù)制，并依據(jù)所獲取的信息向公司高層提出質(zhì)詢，以便進(jìn)一步掌握公司運(yùn)營(yíng)狀況，把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，做出前瞻性的投資決策。股東的知情權(quán)須以獲取公司運(yùn)營(yíng)的客觀信息為前提，因此股東知情權(quán)的充分和正當(dāng)行使具有重要的價(jià)值和意義。 </p&g

3、t;<p>　　1 股東知情權(quán)的范圍及行使 </p><p>　　股東知情權(quán)的范圍，即股東能夠在什么范圍內(nèi)了解和掌握關(guān)于公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況的資料。按照公司法的規(guī)定，股東知情權(quán)是股東一系列權(quán)利的集合（包括查閱權(quán)、復(fù)制權(quán)、質(zhì)詢權(quán)），是其獲取公司運(yùn)營(yíng)信息的合法途徑。 </p><p>　　股東知情權(quán)行使，即股東通過(guò)一系列積極作為將公司法賦予的各種獲得公司經(jīng)營(yíng)管理信息的權(quán)利得以實(shí)現(xiàn)的過(guò)

4、程。權(quán)利賦予的最終目的在于能落到實(shí)處，而不是單單寫(xiě)在紙上。對(duì)于一些股東假借行使知情權(quán)的名義而動(dòng)機(jī)不純地查閱、復(fù)制公司資料的行為，我們要堅(jiān)決打擊和遏制，但更要從股東知情權(quán)正當(dāng)行使的角度來(lái)引導(dǎo)廣大股東既能行使自己的權(quán)利又不致?lián)p害公司利益。 </p><p>　　2 股東知情權(quán)行使的要件及程序 </p><p>　　2.1 股東知情權(quán)行使的一般要件 </p><p>　　

5、2.1.1 行使的主體，即有權(quán)要求公司提供關(guān)于公司經(jīng)營(yíng)管理狀況信息的主體。對(duì)公司進(jìn)行實(shí)際出資并且記載于股東名冊(cè)的股東理當(dāng)享有知情權(quán)，但還存在幾種特殊情況：①實(shí)際出資但并未登記于股東名冊(cè)的股東，對(duì)公司進(jìn)行出資是取得股東資格的實(shí)質(zhì)要件，股東名冊(cè)的記載是取得股東資格的形式要件，因此，在判斷是否具有知情權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)以實(shí)質(zhì)要件為準(zhǔn)。②對(duì)于出資瑕疵的股東，我國(guó)公司法規(guī)定違反足額出資義務(wù)的股東承擔(dān)的責(zé)任為向公司補(bǔ)繳財(cái)產(chǎn)和對(duì)其他股東的違約責(zé)任，并不剝奪

6、股東身份資格。③對(duì)于已轉(zhuǎn)讓股份的股東，其與公司之間已不存在投資關(guān)系，不宜賦予其股東知情權(quán)。④新加入公司的股東對(duì)于其加入前的公司相關(guān)事務(wù)是否享有知情權(quán)，股東完全按照合法的途徑進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓或投資決策，他們通過(guò)契約形式而不是作為股東對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行投資決策，因此必須在限定范圍內(nèi)行使知情權(quán)。 </p><p>　　2.1.2 行使的主觀方面，對(duì)于股東行使知情權(quán)時(shí)的合理或者正當(dāng)目的方面的要求一般定義為正當(dāng)性目的，這是在商業(yè)領(lǐng)

7、域踐行誠(chéng)實(shí)信用原則的具體體現(xiàn)，通過(guò)限定股東知情權(quán)的行使范圍，規(guī)避因股東濫用職權(quán)破壞公司正常運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，從而防止了一些股東出于不正當(dāng)目的破壞公司利益。 </p><p>　　2.1.3 行使的客體，即知情權(quán)的行使對(duì)象，根據(jù)我國(guó)公司法規(guī)定，股東有權(quán)查閱公司的章程、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)計(jì)賬簿和債券存根，可以對(duì)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議決議提出質(zhì)疑。 </p><p>　　2.1.4 行使的客觀方面，由于知

8、情權(quán)的行使會(huì)對(duì)公司的正常運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生一定的影響，因此權(quán)利的行使還有賴于公司的協(xié)調(diào)和配合。鑒于此，為了保證公司的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行，各國(guó)公司對(duì)于股東行使知情權(quán)都進(jìn)行了一定程度的限制。比如明確規(guī)定股東的持股時(shí)間和持股比例，要求股東在什么時(shí)間、什么地點(diǎn)行使知情權(quán)等等。 </p><p>　　2.2 股東知情權(quán)行使的程序 </p><p>　　①證明股東身份，股東首先應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的證

9、明。②提出書(shū)面申請(qǐng)，除證明股東身份外，股東還須向公司提交書(shū)面查閱申請(qǐng)書(shū)。③公司審核，是指公司對(duì)提出知情權(quán)請(qǐng)求的股東資格和請(qǐng)求書(shū)的形式和內(nèi)容進(jìn)行審查。④公司提供資料供股東查詢。⑤爭(zhēng)議解決，股東行使知情權(quán)的申請(qǐng)，經(jīng)審查公司有正當(dāng)理由質(zhì)疑并拒絕股東行使查閱權(quán)，須在股東提出查閱申請(qǐng)當(dāng)天之后十五日內(nèi)以書(shū)面形式拒絕并說(shuō)明理由。此時(shí)，如果股東仍認(rèn)為有正當(dāng)目的要求查閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿的，可以向人民法院申請(qǐng)協(xié)助查閱。這是在股東行使會(huì)計(jì)賬簿查閱權(quán)遭到公司拒

10、絕后的救濟(jì)措施，也是股東與公司在會(huì)計(jì)賬簿查閱權(quán)問(wèn)題上發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)的解決方法。 </p><p>　　3 股東知情權(quán)行使相對(duì)人的義務(wù)及司法救濟(jì) </p><p>　　股東知情權(quán)從公司角度看是一項(xiàng)義務(wù)，分以下幾種：①公司相關(guān)文件的保管義務(wù)，這是股東行使查閱權(quán)的基礎(chǔ)。②公司的信息披露義務(wù)，公司須在便于股東查閱的地點(diǎn)妥善安置和保管財(cái)務(wù)資料；股份制有限公司應(yīng)該將相關(guān)文件通過(guò)合法途徑公之于眾。③公司法規(guī)

11、定股東在股東大會(huì)上有向公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員質(zhì)詢的權(quán)利，與股東的這項(xiàng)權(quán)利相對(duì)應(yīng)的應(yīng)該是這些公司管理人員對(duì)質(zhì)詢的說(shuō)明義務(wù)。④公司有證明股東行使“目的”不正當(dāng)?shù)牧x務(wù)，我國(guó)《公司法》第34條第2款規(guī)定股東查閱會(huì)計(jì)賬簿時(shí)，要提出書(shū)面請(qǐng)求，說(shuō)明目的，當(dāng)公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱。 </p><p>　　股東行使知情權(quán)受阻的司法救濟(jì)，從公司法第22條第2款、

12、第34 條第2款規(guī)定可看出，公司法僅在股東行使知情權(quán)遇到障礙而訴諸人民法院時(shí)做出了限制性的規(guī)定，但在股東與公司之間內(nèi)部執(zhí)法上未有任何約束性規(guī)定，也沒(méi)有股東知情權(quán)受到侵害后公司承擔(dān)責(zé)任的具體形式，使得在操作中顯得無(wú)法可依，所以在股東知情權(quán)受阻的司法救濟(jì)方面仍需立法加以完善。 </p><p><b>　　參考文獻(xiàn)： </b></p><p>　　[1]劉俊海.新公司法的