我國新三板掛牌券商財務風險分析——以開源證券為例.pdf

1、證券業(yè)在新經(jīng)濟背景的沖擊下，面臨著互聯(lián)網(wǎng)金融、監(jiān)管轉型、業(yè)務創(chuàng)新等改革之路。如何強化自身財務風險管控能力、應對市場行情的轉變已成為證券公司當前亟待思考的問題。尤其對于中小券商而言其所面臨的風險問題更多，而新三板掛牌券商更是起到了模范券商的作用，務必做到有效防范財務風險才能又快又穩(wěn)的發(fā)展。
　　論文首先闡述了文章的研究背景、目的、意義及國內外文獻綜述、研究思路與方法、論文的創(chuàng)新與不足。其次對新三板相關概念做了界定，從新三板含義及其掛

2、牌條件分別進行了描述，同時對掛牌券商進行了概括性的介紹。再次從財務風險的含義及分類入手，分析了新三板掛牌券商財務風險的具體表現(xiàn)及成因，同時結合開源證券的實際情況將其財務風險表現(xiàn)及可能成因進行了概括。在列舉財務風險分析方法的基礎上搭建了適合新三板券商財務風險評價體系，以開源證券作為典型案例進行了詳細的分析，以實際數(shù)據(jù)來驗證其財務風險產(chǎn)生的原因。在開源證券財務風險分析過程中首先從單一財務指標來對其歷年財務數(shù)據(jù)進行了評價，再次以多指標模型為輔

3、對其財務風險再次進行了判別。最后，結合所搭建財務風險評價體系的分析結果給出開源證券公司財務風險防范的建議，同時將相關建議舉措推廣至新三板掛牌券商，為新三板掛牌其它券商在財務風險防范上提出了一些具體措施。如:加強融資風險防范、加大業(yè)務創(chuàng)新力度、增強全員風險意識、完善風險管理政策及體系、加大信息系統(tǒng)建設力度、注重投資策略優(yōu)化、完善會計信息披露制度、加強新業(yè)務風險防范等。
　　本文可能的創(chuàng)新之處有三點，首先結合最新的證券公司風險管理辦法